Operațiuni și tehnici de control bancar

Legea bancara din România defineste banca astfel "o persoana juridica a carei obiect de activitate îl reprezinta atragerea de fonduri, sub forma depozitelor sau instrumentelor negociabile, platibile la vedere sau la termen precum si acordarea de credite."

Prima directiva de coordonare bancara a UE a definit conceptul de "institutie de credit".

În sens larg bancile sunt intermediari financiari care colecteaza resursele disponibile pe piata si le utilizeaza pentru acordarea de împrumuturi pe principiul "depozitele mici finanteaza creditele mari". Exista o mare variatate de institutii bancare unele de exemplu nu preiau depozite, resursele lor provenind din alte surse. Totusi cea mai larg raspândita este banca comerciala universala, deoarece aceasta maximizeaza utilitatea.

Principalele tipuri de activitati ale bancilor:

1. Atragerea de depozite

2. Acordarea de împrumuturi – pe baza resurselor atrase si prin procesul de creatie monetara

3. Transferul fondurilor

O banca trebuie sa detina licenta de functionare acordata de autoritatea monetara. Pe lânga legea bancara organizatiile profesionale au emis un set de standarde bancare si de reguli pe baza carora trebuie sa se desfasoara orice activitate a unei institutii bancare. Aceste elemente stau la baza unei conduite numita etica bancara. Asociatia Româna a Bancilor (ARB) este o institutie nonprofit care reprezinta interesele profesionistilor din bancile românesti, este o institutie de lobby.

Conditiile de baza în care se desfasoara activitatile bancare sunt:

- Banca este o institutie care se bazeaza pe încrederea publicului – la baza activitatii stau legile, normele si regulamentele bancare precum si un set de reguli de conduita ce formeaza etica bancara.

- Toate operatiunile trebuie înregistrate corect, complet si riguros.

- Bancile trebuie sa asigure perfecta confidentialitate a operatiunilor desfasurate de clientii sai.

Principalele operatiuni bancare sunt:

a) Constituirea de depozite în moneda nationala si valute

b) Acordarea de credite în moneda nationala si valute

c) Transferul fondurilor în moneda nationala si valute

d) Managementul portofoliilor

e) Pastrarea în custodie

f) Tranzactionarea de titluri financiare

g) Consultanta financiara

h) Acordarea si primirea de de garantii în favoarea clientilor lor

i) Emiterea de cecuri de calatorie si carduri de plata

j) Activitatea de leasing (reglementata separat)

În plus bancile pot desfasura si alte operatiuni cu metale si pietre pretioase.

Functiile bancilor comerciale

1. Bancile sunt intermediari financiari si creatoare de moneda.

2. Bancile au rolul de a reduce asimetria informatiilor, fiind adevarate depozite de date (warehouse). Prin reputatia lor bancile atrag încrederea populatiei si a întreprinderilor dintr-o economie.

3. Bancile reduc riscul prin dispersia portofoliilor lor de active si obligatii.

4. Bancile nu numai ca intermediaza bani dar si tranzactioneaza bani, deoarece pot obtine profit prin operatiuni agregate (arbitraj, operatiuni de acoperire a riscurilor –engl. hedging).

Pe pietele financiare opereaza si alte institutii în afara bancilor, numite institutii financiare-nebancare:

- Societatile de asigurare-reasigurare

- Casele de ajutor reciproc – uniunile de credit – bancile populare

- Fondurile mutuale închise si deschise (inclusiv fondurile de pensii) – care sunt administrate de institutii specializate, resursele colectate fiind plasate pe piata monetara si de capital.

Ca si bancile aceste institutii reduc asimetria informatiilor si riscul (prin dispersia portofoliului), dar nu creaza moneda si nici nu "comercializeaza" bani. În România