Resursele băncii

3.1 Resursele depozitare, noţiune de depozit bancar, clasificare, tipuri

Resursele atrase ale băncii pot fi:

-Depozitare – ele apar în rezultatul conlucrării cu clienţii;

-Resurse ce apar în urma emisiunii de titluri (certificate bancare, cambii, obligaţiuni)

-Resurse procurate de la alte bănci (credite bancare centralizate de la BNM, şi descentralizate de la alte bănci comerciale)

Depozitul reprezintă o valoare dată spre păstrare, deosebim:

1. în dependenţă de categoria deponenţilor:

- persoane fizice

- persoane juridice.

2. în dependenţă de condiţiile contractuale:

- la vedere

- la termen

- de economii.

Depozitul la vedere – are următoarele caracteristici:

1. mijloacele pot fi depuse în cont şi retrase fără preaviz

2. pe baza acestor conturi pot fi eliberate cec-uri

3. pot fi retrase atît sub formă de numerar cît şi prin virament

4. deşinătorul contului va plăti un comision în sumă fixă lunar sau pentru fiecare cec emis

5. banca comercială este obligată să menţină la banca centrală rezerve mai mari pentru depozitele la vedere faţă de cele la termen (rezervele minime obligatorii).

Din categoria depozitelor la vedere fac parte:

- conturi deschise de persoane fizice cu menţiunea depozit la vedere

- conturi curente (de decontare) deschise de unităţile economice

- conturi corespondente deschise în BNM şi alte bănci comercial

Din categoria depozitelor la vedere mai fac parte conturile hibrid, sau mixt – este o sintezăîntre contul de decontare şi contul de împrumut. Clientului de către bancă i se deschide un singur cont în care sunt reflecate toate operaţiunile. Dacă soldul contului obţine credit, banca are mijloace proprii, dacă în debit, înseamnă că banca a împrumutat clientul (ia acordat credit). În ambele cazuri banca calculează dobînzi, în cazul în care dobînzile se calculează în creditul contului sunt mai mici decît dobînzile calculate pe debit.

Overdraft – cont analogic cu contul curent, însă nu este cont sintetic, adică pe el nu sunt reflectate toate operaţiunile clientului, particularitatea acestui cont este că pe contul de decontare, clientului i se acceptă uneori să aibă sold debitor, aceasta şi reprezintă overdraft-ul, adică sold debitar pe cont de decontare. Deosebirea dintre cont curent şi overdraft constă în faptul că dacă soldul pe debit la contul curent este permanent, atunci la overdraft sunt întîmplătoare. Există un contract încheiat între bancă şi client, în ceea ce priveşte mărimea overdraft-ului şi termenul de lichidare.

Conturile Now – constau în posibilitatea de a achita instrumente de plată (cec-uri) în folosul persoanelor terţe. Aceste conturi de obicei se deschid persoanelor fizice sau instituţiilor non-profit. Depozitele la Termen:

1. aceste conturi nu sunt destinate pentru efectuarea decontărilor şi în baza lor nu se sliberează cec-uri

2. mijloacele pe aceste conturi circulă foarte încet

3. mijloacele de pe aceste conturi pot fi retrase doar după preaviz

4. rata dobînzii e mai mare decît la depozitele la vedere şi de multe ori Banca Centrală stabileşte limita maximă a ratei dobînzii

5. pentru acest tip de depozite, norma rezervelor obligatorii este mai mică comparativ cu depozitele la vedere.

Depozitele la termen pot fi de 2 tipuri:

1. depozite la termen propriu-zise - se depun bani în cont pe un anumit termen prestabilit şi după expirarea termenului, depozitul se consideră la vedere

2. depozite la termen cu preaviz - se depun mijloace în cont, şi după expirarea contractului se consideră contractul reperfectat, de aceea în cazul în care clientul doreşte să retragă banii, el tre să înştiinşeze banca.

Depozitele de Economii:

1. mijloacele pot fi retrase fără preavis

2. rata dobînzii e mai mare faţă de depozitele la vedere dar e mai mică ca dobînda depozitelor la termen

3. în multe ţări există limită maximă.