Pensiile Private

1.Introducere

Conform OECD, un plan de pensii este un contract legal, care intră în vigoare la retragerea din activitate, conform vârstei prevăzute de reglementările legale. Sistemul privat de pensii este administrat de alte instituţii decât guvernul. El poate fi administrat direct de un angajator privat, în calitate de garant al planului, de un fond de pensii private sau de un furnizor în sectoarul privat. Planurile private pot înlocui planurile publice sau pot fi complentarea acestora

Pensia reprezintă drepturi băneşti acordate salariatiilor la expirarea unei perioade determinate de activitate şi la împlinirea vârstei prevăzute de lege sau în cazul pierderii totale ori parţiale a capacităţii de muncă

Conform legii privind fondurile de pensii administrate privat, pensia privată reprezintă suma de bani plătită periodic participantului sau beneficiarului, în mod suplimentar şi distinct de cea furnizată de sistemul public

Conceptul de pensie în sine există de doar câteva sute de ani în istoria umanității, însă de atunci a devenit o parte intrisecă a oricărui sistem social din lume. Odată cu dezvoltarea civilizației a crescut și importanța pe care sistemele sociale o acordă vârstei a treia, pensia fiind modalitatea publică de a asigura un venit de subzistență persoanelor în vârstă, după retragerea acestora de pe piața muncii. Cu toate că puterea financiară oferită de pensie este mai mică decât cea oferită de un salariu pentru o slujbă cu timp întreg, acest fapt este contrabalansat de surplusul de timp liber, mai multă libertate pentru urmărirea unor pasiuni personale de care beneficiază persoanele în vârstă. Aceste argumente au dus la schimbarea viziunii pe care umanitatea o are despre bătrâneţe şi, inevitabil, la determinarea unui rol bine stabilit în societatea actuală pentru venitul acordat pensionarilor, pensia. În principiu, ideea de bază a pensiei este de a asigura unei persoane o bătrâneţe liniştită şi cât mai lipsită de griji, în virtutea anilor petrecuţi în câmpul muncii şi a contribuţiilor făcute de-a lungul timpului în acest sens. Vârsta a trei a ajuns să fie văzută ca o perioadă de liniște și pace în viața oamenilor, insă acesta liniște și pace trebuie asigurate de fiecate persoană din timp. Cum fiecare persoană este acum responsabilă pentru propria sa bătrâneţe, s-a creat inevitabil presiunea pentru implementarea unor mecanisme care să permită persoanelor să-şi “construiască” această perioadă a vieţii lor după propriile preferinţe şi opţiuni.

Aici intervine rolul pensiilor private. Sistemul de pensii private a apãrut ca rãspuns la realitãţile economico-sociale, din necesitatea asigurãrii sustenabilitãţii financiare pe termen lung a sistemului de pensii, având drept obiectiv principal îmbunãtãţirea nivelului pensiilor, astfel încât acestea sã fie cât mai aproape de cerinţele şi nevoile pensionarilor.

Cu alte cuvinte, crearea acestui sistem urmãreşte acordarea unui supliment la pensia acordatã public tuturor participanţilor.

Alt factor care a condus la necesitatea introducerii sistemului de pensii bazat pe trei piloni este reprezentat de problemele demografice la nivel mondial care arată un trend îngrijorător de îmbătrânire generalizată a populaţiei, unde media de viaţă creşte, la fel şi speranţa de viaţă, rezultând pensionari care trăiesc mai mult, punând astfel mai multă presiune pe sistemele nefinanţate de pensii. În aceste condiţii angajaţii vor fi prea puţini sau taxele acumulate vor fi prea puţine ca să susţină un număr din ce în ce mai mare de pensionari, atingerea punctului critic ducând practic la prăbuşirea sistemului nefinanţat de pensii datoriă imposibilităţii de a mai acoperi toate ieşirile

2.Tipuri de clasificări practicate în Europa

Sistemul de pensii bazat pe trei piloni a fost adus în discuție pentru prima dată în documentul „ Social Protection Sector strategy: From Safty Net to Springboard”, 2001 al Băncii Mondiale. Acest document propune ca alternativă a Băncii Mondiale la viitoarea criza de îmbătrânire a populației introducerea unui sistem de pensii bazat pe trei piloni diferențiați prin forma de venit a contribuabilului.

Sistemul pe trei piloni este format din 3 pliloni, din punctul de vedere al Băncii Mondiale:

- Pilonul 1- sisteme de pensii publice de tip PAYG, administrat public, de tip BD

- Pilonul 2 –sisteme de pensii administrate privat de tip CD

- Pilonul 3- sisteme voluntare, administrate privat, bazate pe costuri individuale.