Instrumente de plată - SC Over Stil SRL

CAPITOL I

INSTRUMENTELE DE PLATĂ CLASICE ŞI MODERNE

1.1. Instrumentele de plată clasice

Exista diverse modalităţi de stingere a obligaţiilor băneşti pe care o persoană, fizică sau juridică, le are faţă de una sau mai multe alte persoane fizice sau juridice.

Instrumentul de plată tradiţional îl reprezintă numerarul dar acesta este folosit strict în cadrul efectuării de plăţi directe şi imediate, fără intermediar.

Operaţiunile de decontare comercială şi necomercială derulate în cadrul sistemului bancar au la bază diverse instrumente de plată fără numerar materializate pe suport de hârtie, magnetic sau electronic.

Plăţile fără numerar au următoarele caracteristici :

a) natura lor dublă determinată de un flux de înregistrări în conturi şi de un flux de mesaje între părţile implicate;

b) diferenţa de timp dintre momentul ordonării plăţii de către debitor şi momentul încasării sumei de către creditor;

c) existenţa unuia sau mai multor intermediari (băncile comerciale) în procesarea acestui tip de plăţi.

În scopul folosirii instrumentelor de plată fără numerar trebuie întrunite mai multe condiţii, cele mai importante constând în asigurarea de către bănci a unor servicii sigure şi de calitate, corespunzătoare instrumentelor de plată folosite.

Instrumentele de plată tradiţionale cel mai des folosite în operaţiunile de decontare comercială şi necomercială interbancară sunt :

- cecul;

- ordinul de plată;

- cambia şi biletul la ordin.

La nivel internaţional cele mai utilizate instrument de plată sunt: acreditivul şi incasso-ul documentar.

1.1.1. Cecul şi caracteristicile lui

Cecul ca instrument de plată este reglementat prin Legea 59/1934 cu modificările şi completările ulterioare.

Cecul reprezintă un instrument de plată utilizat de titularul contului bancar cu disponibil corespunzător în contul respectiv. Fondurile disponibile au rezultat dintr-un depozit bancar, din operaţiuni de încasari sau din acordarea unui credit.

Cecul este un instrument de plată care pune în legătură, în procesul creării sale trei persoane:

- Trăgătorul este persoana care creează instrumentul (emite cecul), el fiind titularul contului bancar.

- Trasul este întotdeauna banca la care trăgătorul are un cont bancar deschis. Trasul va plăti cecul prezentat numai dacă trăgătorul are disponibil suficient în contul său.

- Beneficiarul este persoana care va primi banii. Această persoană poate să fie o terţă persoană sau însuşi trăgătorul.

Instrumentul este creat de trăgător care, în baza unui depozit constituit la bancă, dă un ordin necondiţionat acesteia (trasul) să plătească o sumă determinată unei terţe părţi (sau însuşi trăgătorului), aflate în poziţia de beneficiar.

Ca urmare, în circuitul cecului, cele trei persoane puse în legătură prin cec efectuează toate operaţiunile legate de acest instrument în nume propriu: trăgătorul emite cecul, proprietarul legitim îl încasează, iar trasul îl plăteşte.

Pentru ca trăgătorul să poate emite cecuri, banca trebuie să-i elibereze clientului său un carnet de cec care conţine formulare de cecuri în alb.

Proprietarul carnetului de cecuri completează formularul, îl semnează şi predă beneficiarului care îl va prezenta, la rândul său, băncii sale pentru încasare.