Bilanțul financiar

Bilantul financiar

Bilanţ financiar

Nr.rd. Specificare an 1 2 a 2 b 2 c

ACTIV

1 Imobilizări necorporale 248 0 0 0

2 Imobilizări corporale 15,099 14,618 0 0

3 Imobilizări financiare 0 0 0 0

6 ACTIVE IMOBILIZATE-TOTAL 15,347 14,618 0 0

7 Stocuri 0 657 0 0

8 Creanţe 0 3,784 0 0

11 Disponibilitati si investitii fin. pe t.scurt 78 0 0 0

a) Investitii financiare pe t. scurt 0 0 0 0

b) Disponibilitati 78 0 0 0

12 ACTIVE CIRCULANTE-TOTAL 78 4,441 0 0

13 TOTAL ACTIV 15,425 19,059 0 0

PASIV

1 Capitaluri proprii -2,406 14,916 0 0

2 Datorii pe t. mediu şi lung 0 0 0 0

3 …datorii financiare pe tml 0 0 0 0

4 ... datorii de exploatare pe tml 0 0 0 0

5 CAPITAL PERMANENT -2,406 14,916 0 0

6 Datorii pe termen scurt 17,831 4,143 0 0

7 ...datorii financiare pe termen scurt 0 0 0 0

9 ...datorii de exploatare pe ts, din care: 17,831 4,143 0 0

10 ..-furnizori şi conturi asimilate 0 0 0 0

11 ..-alte datorii de exploatare 17,831 4,143 0 0

12 DATORII-TOTAL 17,831 4,143 0 0

13 TOTAL PASIV 15,425 19,059 0 0

VERIFICARE (A-P) 0 0 0 0

Cap.1. ANALIZA BONITATII FINANCIARE

1.1. Analiza lichiditatii intreprinderii

Nr.rd. Specificare an 1 2 a 2 b 2 c Nivel de ref.

1 Stocuri(St) 0 657 0 0

2 Creanţe(Cr) 0 3,784 0 0

3 Investiţii financiare pe termen scurt(Ifts) 0 0 0 0

4 Disponibilităţi(Db) 78 0 0 0

5 Active circulante(Ac) 78 4,441 0 0

6 Variaţia absolută a Ac - 4,363 0 0

7 Indicele de creştere al Ac - 5693.59% 0.00% -

8 Datorii pe termen scurt(Dts) 17,831 4,143 0 0

9 Variaţia absolută a Dts - -13,688 0 0

10 Indicele de creştere al Dts - 23.23% 0.00% -

11 Credite de trezorerie(Ctr) 0 0 0 0

12 Variaţia absolută a Ctr - 0 0 0

13 Indicele de creştere al Ctr - - - -

14 Rata lichidităţii curente(Rlc) 0.00 1.07 0.00 0.00 1,00 -2,00

15 Active circulante-St 78 3,784 0 0

16 Rata lichidităţii rapide(Rlr) 0.00 0.91 0.00 0.00 0,65 - 1,00

17 Disponibilităţi+Ifts 78 0 0 0

18 Rata lichidităţii imediate(Rli) 0.00 0.00 0.00 0.00 0,35 - 0,65

19 Formule de calcul Rlc = Ac / Dts

20 Rlr = (Ac-St)/Dts

21 Rli = (Ac-St-Cr)/Dts

- Rata a lichiditatii curente (Rlc = 1,07) este situata intre [1,00 ; 2.00) ceea ce indica faptul ca firma pe termen scurt are o capacitate de plata situata in limite normale.

- Rata lichiditatii rapide (Rlr = 0,91) este situata intre [0,65 ; 1,00) ponderea creantelor este destul e mare dar nu este peste nivelul normal acest lucru indica ca structura activului circulant este corespunzatoare.

- Rata lichiditatii imediate ( Rli = 0 ) nu este situate intre [ 0,35 ; 0,65) acest lucru indica o gestiune necorespunzatoare creantelor si implicit o structura necorespunzatoare a activului circulantsub aspectul lichiditatii. Se recomanda semnarea unor contracte cat mai ferme cu clientii asfel incat creantele sa fie recuperate intr-un termen mult mai scurt.

1.2. Analiza solvabilitatii intreprinderii

Nr.rd. Specificare an 1 2 a 2 b 2 c Nivel minim

1 Capital social(Cs) 200 200 0 0

2 Datorii financiare pe t.mediu şi lung(Dftml) 0 0 0 0

3 Activ total(At) 15,425 19,059 0 0

4 Datorii totale(Dt) 17,831 4,143 0 0

5 Autofinanţarea(AF) -2,377 18,301 0 0

6 Rata de rambursare a imprumuturilor tml(Rrc) 0 0 0 0

7 Dobânzi imprumuturi tml(Dob) 0 410 0 0

8 Activ net contabil(ANC) -2,406 14,916 0 0

9 Datorii financiare totale(Dft) 0 0 0 0

10 Capacitatea de autofin.(CAF) -2,377 18,301 0 0

11 Acumularea brută din exploatare (ABE) -1,827 18,301 0 0

12 Cheltuieli financiare (Chf) 0 0 0 0

13 Cheltuieli cu dobânzile(Chd) 0 0 0 0

14 Rata solvabilităţii generale(Rg) 86.5% 460.0% 0.0% 0.0% 133%

15 Rata solvabilităţii financiare(Rsf) - - - - 166%

16 Solvabilitatea patrimonială(Sp) 100.0% 100.0% 0.0% 0.0% 40 - 60%

17 Capacitatea potenţială de rambursare a Dftml #DIV/0! #DIV/0! 0.0% 0.0%

18 Capacitatea efectivă de rambursare a Dftml #DIV/0! #DIV/0! 0.0% 0.0%

19 Capacitatea act. de exploatare de rambursare a Dftml #DIV/0! #DIV/0! 0.0% 0.0%

20 Durata potenţială de rambursare a Dftml 0.0 0.0 0.0 0.0

21 Durata efectivă de rambursare a Dftml 0.0 0.0 0.0 0.0

22 Durata de rambursare a Dftml din ABE 0.0 0.0 0.0 0.0

23 Rata de prelevare a cheltuielilor financiare(Rpchf) 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

24 Rata de prelevare a cheltuielilor cu dobânzile(Rpcd) 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% <60%

25 Gr.de acoperire a serv.datoriei(Gad) - 4461.0% - - 100%

26 Formule de calcul Rg=(At/Dt) x 100%

27 Rsf=(At/Dft) x 100%

28 Sp=[Cs/(Cs+Dftml)] x 100%

29 CprDftml =[ CAF / Dftml] x 100%

30 CerDftml = (AF / Dftml) x 100%

31 CaerDftml = (ABE / Dftml) x 100%

32 DprDftml = Dftml / CAF

33 DerDftml = Dftml / AF

34 DaerDftml = Dftml / ABE

35 Rpcf=(Chf/ABE) x 100%

36 Rpcd=(Chd/ABE) x 100%

37 Gasd = [(AF+Dob)/(Rrc+Dob)] x 100%