Contabilitatea și Analiza Trezoreriei la SC Getex SA

CAPITOLUL 1

1.1. PREZENTAREA GENERALĂ A S.C. GETEX S.A. FILIPEŞTII DE PĂDURE

Apariţia pe harta ţării a acestui obiectiv industrial a fost aprobată prin HCM 2725/1953, care atestă înfiinţarea „Întreprinderii de Stat pentru reparaţii utilaj minier” cu sediul în com. Filipeştii de Pădure, având ca obiect de activitate: asigurarea industriei miniere cu piese de schimb şi reparaţii de utilaj.

Pentru a avea o imagine a începutului de activitate, în primul an, 1954 se realizează o producţie de 2154 mii lei cu un efectiv de 88 de salariaţi, din care 64 muncitori. Recrutarea forţei de muncă a fost efectuată în special din comună şi din localităţile învecinate.

În februarie 1957, întreprinderea este preluată de către „TRUSTUL MINIER GETEX”, extinzându-şi relaţiile de producţie în toată ţara prin repararea de utilaj minier pentru aproape toate unităţile miniere.

În această perioadă este înfiinţată, secţia prefabricate pentru confecţionarea bolţarilor pentru susţinerea galeriilor de mină. Se construieşte apoi sectorul de forjă şi hal a de turnătorie.

Din 1968 începe construcţia halei de prelucrări mecanice, extinderea turnătoriei şi a depozitului de laminate, începe construcţia halelor pentru construcţii metalice, forja şi tratament termic, a secţiei de întreţinere, acoperiri metalice, electrice, a depozitului de pământuri pentru turnătorie şi a centralei termice.

Se constată o creştere a capacităţi lor nominale de producţie (suprafeţele de producţie, dotări tehnice, forţă de muncă) cu implicaţii asupra creşterii productivităţii muncii şi asupra modernizării structurii de fabricaţie. Astfel în perioada 1966 - 1970 apare o nouă secţiune în structura producţiei şi anume:

Având o dotare tehnică corespunzătoare, s-a putut rezolva cu promptitudine toate solicitările privind asigurarea şi modernizarea utilajului minier, s-a putut trece la diversificarea acestuia şi totodată au fost create condiţii şi pentru realizarea unor utilaje şi pentru alte ramuri ale economiei naţionale: agricultura, domeniu public, CFR etc.

În anul 1990 a devenit societate comercială pe acţiuni sub denumirea de GETEX S.A. ca urmare a H.G. nr. 1213/20.11.1990 şi a fost înregistrată în Registrul Comercianţilor Persoane juridice Prahova la nr. 22/1991.

S.C. GETEX S.A. Filipeştii de Pădure este o unitate reprezentativă în domeniul producerii echipamentului minier pentru minele de lignit, având o experienţă în domeniu de peste 45 ani.

1.2. SCOPUL ŞI OBIECTUL DE ACTIVITATE AL S.C. GETEX S.A. FILIPEŞTII DE PĂDURE

Scopul societăţii este producerea şi comercializarea utilajului minier şi echipamentului hidraulic, promovarea şi punerea în aplicare a iniţiativelor de interes naţional în domeniul fabricaţiei de utilaj minier şi echipament hidraulic, domenii conexe şi realizarea de beneficii.

Obiectul de activitate al societăţii este:

-proiectarea, producerea şi comercializarea complexelor mecanizate de abataj pentru minele de lignit, combinelor de înaintat în subteran, staţiilor hidraulice de înaltă presiune dotate cu agregate hidraulice, pompelor pentru evacuarea apelor cu suspensii solide din subteran, stâlpii pentru susţinerea abatajelor cu front lung şi a abatajelor cameră, utilajului electric în construcţie antigrizutoasă, instalaţiilor hidraulice pentru decolmatat conducte şi canale şi utilajelor specifice pentru lucrările în subteran, inclusiv servicii şi asistenţă tehnică;

-efectuarea operaţiilor de comerţ exterior;

-engineering;

-colaborare directă cu bănci de comerţ exterior;

-efectuarea operaţiunilor de fond valutar, putând participa şi conveni la operaţiunile de credit;

-desfăşurarea de activităţi cu caracter social în favoarea salariaţilor.

În profilul său de activitate intră o gamă largă de maşini şi utilaje pentru mecanizare a lucrărilor din subteran şi alte domenii ca agricultura, gospodărie locală, căi ferate.

1.3. MODUL DE CONSTITUIRE A S.C. GETEX S.A. FILIPEŞTII DE PĂDURE

S.C. GETEX S.A. Filipeştii de Pădure a fost constituită în baza Legii societăţilor comerciale, nr. 15/1990, prin reorganizarea Întreprinderii de Utilaj Minier Filipeştii de Pădure, conform R.G. 1213/1990.

Societatea este persoană juridică română, având forma juridică de societate pe acţiuni.

În prezent structura capitalului social este următoarea:

- Fondul Proprietăţii de Stat - 69%

- Societatea de Investiţii Financiare IV GETEX - 19%

- Alţi acţionari (persoane fizice) - 12%

Societatea îşi desfăşoară activitatea în conformitate cu legile române în vigoare şi conform statutului societăţii.

Sediul societăţii este în România, localitatea Filipeştii de Pădure, str. Principală, nr. 941.

1.4. DESCRIEREA STRUCTURII ORGANIZATORICE ACTUALE

Organul de conducere al S.C. GETEX S.A. este Adunarea Generală a Acţionarilor (AGA), care decide asupra activităţii acesteia şi asigură politica ei economică şi financiară, în conformitate cu propriul ei regulament.

Adunările generale ale acţionarilor sunt ordinare şi extraordinare şi au următoarele atribuţii principale:

-aprobă structura organizatorică a societăţii şi numărul de posturi, precum şi normativul de constituire a compartimentelor funcţionale şi de producţie;

-selectează prin concurs managerul sau consiliul de administraţie şi alege colectivul comisiei de cenzori, inclusiv cenzorii supleanţi, le stabileşte salarizarea, îi descarcă de activitate şi îi revocă;

-alege membrii Consiliului de administraţie, le stabileşte salarizarea, îi descarcă de activitate şi îi revocă;

-stabileşte competenţele şi răspunderile Comisiei de cenzon şi ale Consiliului de administraţie;

-aprobă şi modifică programele de activitate şi bugetul societăţii;

-examinează, aprobă şi modifică bilanţul şi contul de beneficii şi pierderi după analizarea rapoartelor Consiliului de administraţie şi Comisiei de cenzori, aprobă repartizarea beneficiilor (dividendelor).

Gestiunea societăţii este supravegheată de Comisia de cenzori, aleasă pe trei ani de Adunarea Generală a Acţionarilor şi este formată din trei membri.

Principalele atribuţii ale Comisiei de Cenzori sunt:

-în cursul exerciţiu lui financiar, verifică gospodărirea fondurilor fixe şi a mijloacelor circulante, a portofoliului de efecte;

-la închiderea exerciţiului financiar, controlează exactitatea inventarului, a documentelor şi informaţiilor prezentate de Consiliul de administraţie asupra conturilor societăţii, a bilanţului şi a contului de beneficii şi pierderi, prezentând Adunării generale a acţionarilor un raport scris în care propune aprobarea sau modificarea bilanţului şi a contului de beneficii şi pierderi.

Societatea pe acţiune este administrată de un Consiliu de administraţie, ales de AGA, pe o perioadă de patru ani, cu posibilitatea realegerii membrilor pentru unul sau mai multe mandate de patru ani.