Extras din proiect
MIJLOACE SI INSTRUMENTE DE PLATA INTERNATIONALE
Plata reprezinta executarea obligatiei debitorului pretului si se concretizeaza in transferul unei sume de bani de la cumparator la vanzator. In general, plata se poate face in bani lichizi (numerar, respectiv in moneda divizionara piese monetare) sau moneda fiduciara (bancote), sau in bani de cont, adica in moneda scripturala (disponibilitati banesti aflate in conturi bancare).
In tranzactiile comerciale internationale este uzuala, si in multe tari obligatorie prin lege, plata in moneda scripturala. In acest sens, se folosesc mijloace (instrumente) de plata, precum si tehnici specifice de executare a obligatiei debitorului.
Un mod important in platile internationale revine metodelor de garantare a platii si, respectiv, tehnicilor de garantare si asigurare a creditelor.
Mijloacele de plata sunt “vehicule monetare“ care permit anularea datoriei debitorului. Numite si instrumente de plata, ele reprezinta inscrisuri materiale (ordinul de plata, cecul) sau electronice (cardul), care inlocuiesc circulatia banilor lichizi si mijlocesc plata in moneda scripturala. Pe langa functia de instrument de plata, unele dintre acestea indeplinesc si functia de mijloc de creditare pe termen scurt : este vorba de efectele de comert (cambia, biletul la ordin) si cardul de credit.
1.1. Ordinul de plata (viramentul)
Ordinul de plata (engl. payment order) este dispozitia data de o persoana (ordonatorul) unei banci de a plati o suma determinata unei alte persoane (beneficiarul) in vederea stingerii unei obligatii banesti a ordonatorului fata de beneficiar. Plata se face prin debitarea contului ordonatorului de la banca acestuia si transferul sumei respective in contul beneficiarului, la banca acestuia din urma, adica prin virament, denumire sub care mai este cunoscut acest mijloc de plata.
In tranzactiile comerciale internationale, viramentul este un ordin dat de importator bancii sale de a trasnfera (vira) in beneficiul furnizorului strain, intr-un cont la o banca straina, o anumita suma, pentru plata datoriei sale.
In urma ordinului primit, banca importatorului va efectua diferite operatiuni pentru ca banii sa ajunga in contul precizat de exportator. De indata ce banca avizeaza pe furnizor, suma respectiva va fi disponibila in contul acestuia.
(1): ordona viramentul
(2): comunica ordinul de transfer dat
(3): debiteaza contul ordonatorului
(4): dispuna transferul si crediteaza contul nostro al bancii corespondente
(5): confirma operatiunea si creditarea contului loro
(6): crediteaza contul beneficiarului
(7): confirma acceptarea platii prin virament
In cazul in care se solicita plata de devize, iar clientul bancii nu are cont valutar, banca importatorului va proceda la cumpararea de devize, debitarea contulu importatorului si efectuarea viramentului catre exportator. In regimurile valutare cu retentie (asa cum este cazul in Romania) agentii economici dispunand de un cont in valuta, banca poate efectua direct transferul in devize catre vanzatorul strain.
Pentru realizarea viramentului este necesara prezentarea de catre importator a unui numar de informatii, care se dau pe formulare speciale puse la dispozitia bancii.
Formular pentru virament
Rubrica Explicatia
Numarul contului ce va fi debitat Contul importatorului
Suma Valoarea facturii
Moneda Valuta contractului
Modalitatea de transfer Letric, telex, swift
Numele beneficiarului Exportatorul
Adresa Oras, tara
Destinatia viramentului Banca exportatorului
Numarul contului ce va fi creditat Contul exportatorului
Justificarea platii Numarul facturii
In ceea ce priveste modalitatea de transfer, corespondenta este utilizata mai rar, datorita duratei mari si incertitudinii privind ajungerea ordinului la destinatar. Telex-ul este mult mai rapid, dar are neajunsul ca nu ofera informatii privind calitatea receptiei mesajului la destinatar. Swift este modalitatea cea mai eficienta, asigurand fiabilitatea transmiterii ordinului si un timp de transfer foarte redus.
SWIFT este o retea de comunicare interbancara internationala pe suport electronic. De la inceput, sistemul a fost conceput intr-o maniera modulara pentru a permite integrarea treptata de noi aderenti si adaptarea la cresterea la cresterea continua a traficului de informatii. SWIFT cuprinde trei niveluri de functionare :
• banca, cu terminalul propriu
• cumulatorul national
• centrul de comutare
Cumulatorul national serveste drept nod de concentrare locala a informatiilor. Centrele de comutare reprezinta relee in sistemul SWIFT, care asigura cuplarea la retea a tarilor ce le sunt arondate. Exista trei astfel de centre de comutare :
- in Statele Unite, avand arondate tari din America de Nord, America de Sud si Extremul Orient
- in Belgia (Bruxelles), avand arondate tari europene ca Franta, Italia, Belgia, Spania, Danemarca, dar si Israel
- in Olanda (Zoeterwonde), unde exista doua comutatoare, unul pentru Germania, Austria, Elvetia, Ungaria, si un altul pentru Marea Britanie, tarile scandinave, Olanda, Grecia, Portugalia s.a.
Pentru realizarea de transferuri via SWIFT, cumparatorul, debitorul platii, completeaza un formular la banca sa (un ordin de plata). Banca debiteaza contul importatorului si transmite ordinul la banca exportatorului (beneficiarul platii). Toate mesajele care se introduc in retea sunt codificate. La primirea mesajului, banca exportatorului crediteaza contul acestuia cu suma specificata in ordin. Durata de executare a ordinului (realizarea viramentului) este de 20 de minute in procedura normala si de 5 minute in procedura de urgenta.
Plata prin virament international SWIFT prezinta mai multe avantaje :
- siguranta, gratie unor proceduri sofisticate d control
- rapiditate si cost redus
- facilitate de utilizare
Exista insa si unele incoveniente:
- initiativa ordinului de virament apartine debitorului
- in cazul platii in devize apare riscul valutar.
Preview document
Conținut arhivă zip
- Mijloace si Instrumente de Plata Internationale.doc