Metodologia de Acordare a Creditelor

I. Definitii.

- Ce este o institutie de credit ?

O institutie de credit poate fi definita ca fiind:

a) o entitate a carei activitate consta in atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public si in acordarea de credite in cont propriu;

b) o entitate, alta decat cea prevazuta mai sus, care emite mijloace de plata in forma de moneda electronica, denumita in continuare institutie emitenta de moneda electronica.

- Ce este creditul ?

Creditul poate fi definit ca o relatie financiara intre doua parti, una numita creditor care pune la dispozitia celeilalte numita debitor o suma de bani pentru o perioada de timp. De regula, debitorul este obligat, pe langa rambursarea imprumutului, sa suporte diferite costuri: plata unor comisioane, unor dobanzi etc.

Subiecţii raportului de credit:

- creditorul − partea care acordă creditul (banca comercială, instituţia financiară şi de credit)

- debitorul − partea care primeşte creditul (agenţi economici, populaţia, statul)

Suma imprumutata este inregistrata ca o creanta pentru creditor si o datorie pentru debitor. 1

II. Clasificarea institutiilor de credit

In functie de obiectul activitatii institutiilor de credit se pot enumera :

a) bancile;

b) institutii emitente de moneda electronica*;

c) alte institutii de credit (cooperative de credit, societati de leasing, institutii financiare spelializate in tranzactii cu valori mobiliare, institutii financiare specializate in factoring)

1 Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului aprobata, completata si modificata prin Legea nr.227 din 4 iulie 2007

moneda electronica - varianta electronica a bancnotelor si monedelor, care se poate stoca pe un dispozitiv de plata electronic (e-money). Acesta este folosit, de regula, pentru a face plati electronice de mica valoare.

III. Activitatea unei institutii de credit

Institutia de credit joaca rolul unui intermediar financiar, presupunand operatiuni de imprumut si activitati de constituire a fondurilor proprii sau de investitii. Intermedierea se face prin colectarea de fonduri (de la populatie, intreprinderi, alte institutii de credit) platind o dobanda numita dobanda pasiva si oferind credite, din capitalul colectat, incasand o dobanda numita dobanda activa.

Evident, pentru ca intermedierea sa fie profitabila,este necesar ca dobanda activa sa fie mai mare decat dobanda pasiva.(Da>Dp) 2

IV. Elementele tehnice ale unui credit

Creditul constituie un contract prin care o banca (o firma sau o persoana) transmite unei firme sau unei persoane fizice o suma de bani pentru a o folosi o anumita perioada de timp pentru realizarea unui scop (afacere, investitie), cu obligatia de a restitui suma si dobanda aferenta conform prevederilor stipulate in contract.

Din perspectiva activitatii institutiilor de creditare sunt relevante cinci elemente tehnice ale unui credit:

a) suma datorata

b) garantiile

c) durata de creditare

d) costurile unui credit

e) conditiile de rambursare 3

a)Suma datorata.

Suma datorata reprezinta creanta pe care creditorul o are la un moment dat asupra debitorului.

Aceasta suma nu coincide neaparat cu capitalul imprumutat initial putand varia in timp in anumite situatii:

- cand capitalul imprumutat este rambursat in mai multe rate pe parcursul duratei

creditului

- cand dobanzile calculate pentru o perioada de timp nu se platesc ci se capitalizeaza, adica se adauga la capitalul imprumutat initial;