Riscul ratei dobânzii

I. Definirea riscului bancar

1.1 Definirea riscului bancar:

Riscul bancar poate fi definit ca un fenomen ce poate aparea pe intrgul parcurs al derularii operatiunilor bancare si care poate provoca deterioarea calitatii afacerilor, diminuarea profitului, inregistrarea de pierderi prin creearea unor cheltuieli neprevazute si diminuarea veniturilor ce urmeaza a fi incasate.

Maricica Stoica defineste riscul bancar ca fiind „un angajament care poarta o incertitudine datorita probabilitatii de castig sau pierdere.” Riscul bancar este strans legat de functia principala indeplinita de banci un economie, functia de investitii. Riscul este strans legat de investitii, astfel asumarea riscului devine inevitabila si justifica existenta bancilor.

1.2 Factori ce influenteaza aparitia riscului bancar

Ion Nitu identifica urmatorii factori ca principala cauza de aparitie a riscurilor bancare: evolutia economiei, schimbari in structura organizatorica a bancii, schimbarea climatului politic, luarea unor proaste decizii financiare de catre banca.

Evolutia generala a economiei poate duce la apritia riscurilor bancare datorita faptului ca aceasta provoaca modificarea anumitor indicatori macro-economici cum ar fi: PIB-ul, rata inflatiei, stabilitatea monetara, etc. Activitatea bancara este strans legata de starea economiei unei tari datorita faptului atat plasarea resurselor cat si atragerea acestora sa face in/din mediul nebancar care este genaratorul rezultatelor macroeconomice fiind astfel direct afectat de evolutia economiei.

Schimbarile in structura bancii pot duce la aparitia anumitor riscuri fie din cauza organizarii deficitare, a proastei pregatiri a personalului ce ocupa noile pozitii precum si din cauza realizarii unor operatiuni ineficiente care pot duce la generarea unor cheltuieli suplimentare.

Luarea unor proaste decizii financiare afecteaza in mod direct atat capacitate bancii de a acorda credite precum si dobanzile, lichiditatea si capitalul propriu al bancii deoarece toate deciziile luate de conducerea bancii sunt influentate si influenteaza nu mai activiatea bancii ci si anumiti factori din mediul bancar si mediul nebancar.

Conditiile politice prezente sau posibile nu afecteaza o singura banca ci tot sistemul bancar prin simplul fapt ca mediul politic este stras legat de mediul economic. O guvernare proasta sau regim politic prost pot afecta in mod negativ imaginea tarii respective si implicit imaginea bancilor ce provin din tara respectiva. De asemenea stabilitatea sau instabilitatea politica pot duce la diminuarea sau cresterea riscului de tara fapt ce afecteaza in mod direct operatiunile bancare externe.

II. Definirea riscului ratei dobanzii

2.1 Definirea riscului ratei dobanzii:

De-a lungul timpului diferiti autori au formulat mai multe definitii ale riscului ratelor dobanzii. Desi diferite toate aceste definitii au in comun faptul ca fac referire la modificarea in sens negativ a veniturilor obtinute din ratele dobanzii.

Astfel Ion Nitu defineste riscul ratei dobanzii ca fiind un risc speculativ ce consta in expunerea bancii la o pierdere sau castig ce afecteaza fie venitul net din dobanzi fie valoarea actualizata a activelor financiare detinute de banca. Impactul final al acestui risc se regaseste in profitul sau pierderea obtinuta de banca precum si usoara influentare a pretului actiunilor bancii.

Riscul ratei dobanzii se defineste ca fiind impactul defavorabil privind fluctuatiile in rata dobanzii asupra venitului net al dobanzii si asupra valorii economice a capitalului.

Vasile Dedu defineste riscul ratei dobanzii ca fiind „probabilitatea unei evolutii nefavorabile a rezultatelor ca urmare a modificarii retelor dobanzii.” De asemenea Vasile Dedu identifica doi factori care stau la baza riscului ratei dobanzii: pozitia ratei si incertitudinea privind marja dobanzii. Pozitia ratei este reprezentata de diferitele linii din bilant care sunt afectate de miscarile de pe piata. Incertitudinea privind marja dobanzii se refera la diferenta dintre activele si pasivele a caror rata variaza pe o anumita perioada data.

Cezar Basno defineste riscul ratei dobanzii ca fiind riscul „diminuarii veniturilor bancare si implicit a profiturilor ca urmare a miscarilor ratei dobanzii”. Riscul ratei dobanzii afecteaza pe toti participantii in relatiile de credit, dar angajarea bancii, deopotriva si in calitate de debitor, si in calitate de creditor determina o angajare deosebit de riscanta a bancilor. Datorita faptului ca bancile se angajeaza nu numai in operatiuni curente sau pe termen scurt, ci si in operatiuni pe termen lung, in conditiile in care rata dobanzii sufera numeroase modificari, se creeaza numeroase situatii posibil dezavantajoase pentru banci. Astfel modificarea dobanzii pe piata fata de cea prevazuta in contract poate influenta activitatea bancii in doua moduri:

- daca dobanzile cresc, veniturile sporesc pentru creditor, iar obligatiile sunt si ele mai mari pentru debitori;

- daca dobanzile scad, veniturile creditorului se diminueaza, iar obligatiile debitorului se micsoreaza.