Extras din curs
CAPITOLUL I
REGLEMENTAREA ACTIVITĂŢII BANCARE
1.1. NORME DE DISPERSIE A RISCURILOR
Expunerea, conform legislaţiei bancare, reprezintă orice angajament asumat de bancă faţă de un debitor, indiferent dacă angajamentul este potenţial sau efectiv, evidenţiat deci în afara bilanţului sau în bilanţ.
Aceşti indicatori stabilesc un anumit raport între fondurile proprii nete ale băncilor şi ansamblul riscurilor legate de un singur debitor de talie mare sau de debitorii de talie mare, în totalitatea lor.
Expunerea unei bănci faţă de un singur debitor de talie mare nu trebuie să depăşească 20% din fondurile proprii nete ale băncii, iar expunerea agregată faţă de toţi debitorii săi de talie mare să nu depăşească de 8 ori fondurile proprii nete ale băncii. Se consideră debitor de talie mare, cel ale cărui angajamete faţă de bancă depăşesc 10% din fondurile proprii nete ale băncii.
1. Aplicaţie rezolvată:
Organelor de control bancar li se prezintă următoarele date în vederea stabilirii gradului de respectare a normelor de dispersie a riscurilor:
- mil. lei -
Banca A Banca B
Fonduri proprii nete 100.000 90.000
Riscuri angajate/nr.clienţi
Peste 40.000
35.000-40.000
30.000-35.000
25.000-30.000
20.000-25.000
15.000-20.000
13.500-15.000
12.000-13.500
11.000-12.000
10.000-11.000
7.000-10.000 -
Calculăm pentru Banca A:
- expunerea maximă în raport de un singur debitor este: 20%*100.000 = 20.000
Având în vedere că peste 20.000 avem 8 clienţi creditaţi, înseamnă că această normă nu se respectă.
- expunerea maximă în raport cu debitorii de talie mare nu trebuie să depăşească 8*100.000 = 800.000
- debitorul de talie mare este cel care are angajamente faţă de bancă mai mari de 10%*100.000 = 10.000
Examinăm valorile angajamentelor peste 10% (10.000) pe două tablouri paralele minimum şi maximum:
30.000*1=30.000 35.000*1=35.000
25.000*3=75.000 30.000*3=90.000
20.000*4=80.000 25.000*4=100.000
15.000*6=90.000 20.000*6=120.000
13.500*6=81.000 15.000*6=90.000
12.000*8=96.000 13.500*8=108.000
11.000*10=110.000 12.000*10=120.000
10.000*25=250.000 11.000*25=275.000
Total = 812.000 Total = 938.000
Atât limita mimimă, cât şi cea maximă a băncii A sunt superioare limitei maxime admise, deci nici această normă nu se respectă. Atât expunerea minimă cât şi cea maximă trebuiau să se situeze sub limita admisă de 800.000.
Calculăm pentru Banca B:
- expunerea maximă în raport de un singur debitor este: 20%*90.000 = 18.000
Având în vedere că peste 18.000 avem mai mulţi clienţi creditaţi, înseamnă că această normă nu se respectă.
- expunerea maximă în raport cu debitorii de talie mare nu trebuie să depăşească 8*90.000 = 720.000
- debitorul de talie mare este cel care are angajamente faţă de bancă mai mari de 10%*90.000 = 9.000
Examinăm valorile angajamentelor peste 10% (9.000) pe două tablouri paralele minimum şi maximum:
30.000*1=30.000 35.000*1=35.000
25.000*4=100.000 30.000*4=120.000
20.000*6=120.000 25.000*6=150.000
15.000*10=150.000 20.000*10=200.000
13.500*14=189.000 15.000*14=210.000
12.000*19=228.000 13.500*19=256.500
11.000*31=341.000 12.000*31=372.000
10.000*33=330.000 11.000*33=363.000
Total = 1.488.000 Total = 1.706.500
Preview document
Conținut arhivă zip
- Management Bancar.doc