Mecanisme și Tehnici de Acordare a Creditelor

2.1 . Principiile de creditare

Multe decizii de creditare par bune atunci când sunt luate, dar în timp, se constata ca unele din creditele acordate nu sunt rambursabile, de aceea trebuie sa se tina cont de unele norme (principii) de creditare. Aceasta idee este întarita si de faptul ca, creditarea nu este o stiinta exacta care sa tina cont de reguli sau reglementari care sa conduca automat la o decizie corecta. Totusi exista principii de baza care trebuiesc aplicate atunci când se studiaza cererile de creditare. Fiecare hotarâre de împrumut comercial trebuie sa se bazeze pe o cercetare detaliata a propunerii, luând în considerare atât aspectele financiare cât si cele nefinanciare si aplicând principiile de creditare în mod sistematic.

În analiza principiilor de creditare exista noua elemente cheie:

1. persoana

2. capacitatea

3. garantiile

4. scopul

5. perioada

6. suma

7. rentabilitatea

8. avantajele

9. perspectivele

1. Persoana

Atunci când se face o cerere de fonduri, creditorul trebuie mai întâi sa ia în considerare persoana (conducerea) dupa patru criterii:

- caracter - integritatea si cinstea sunt fundamentale

- bunavointa de a rambursa

- antecedente

- prezentare potrivita si referinte de caracter pentru clientii noi

- competenta - experienta în domeniul de munca

- capacitatea de a munci din greu

- entuziasm

-priceperea manageriala si discernamântul

financiar

- capacitate - capacitate juridica

- capital - participare, atât initial cât si ulterior

- sursa propriei participari, care poate indica, capacitatea de management financiar

2. Capacitatea de rambursare

Principala preocupare a creditorului în asigurarea împrumutului este aceea de a identifica si cunoaste capacitatile de rambursare ale persoanei (fizice / juridice) care va fi creditata. Pentru a cunoaste aceasta capacitate de rambursare vor trebui identificate fluxurile de numerar din care va fi rambursat creditul, luând în considerare capitalul de lucru, precum si obligatiile de plati din capital si fezabilitatea proiectelor / planurilor.

Creditorii trebuie sa cerceteze realismul cererilor de creditare, deoarece pot exista supraevaluari ale posibilitatilor de succes din partea clientului, rezultând o supraestimare a posibilitatii de rambursare a creditului dorit. Astfel, creditorul trebuie sa tina seama în evaluarea capacitatii de rambursare de urmatoarele:

-analiza performantelor anterioare, pentru a determina istoricul capacitatii de generare de capital

-utilizarea analizei performantelor anterioare ca baza în prevederile performantelor viitoare.

-utilizarea analizelor susmentionate pentru a evalua prognozele prezentate de solicitantul împrumutului.