Operațiunile instituțiilor de credit

Caracteristicile procesului de creditare

Principalele categorii de credit

Activitatea de creditare se desfasoara sub forma de procese, etape.

O importanta etapa este stabilirea nivelului creditului, se face pe baza cash flow.Deoarece cash flow-ul necesar stabilirii creditului este estimat, bancile vor ajusta valorile propriu zise rezultate din cash flow- putand lua in calcul inflatia estimata, cresterea anumitor categorii de preturi sa.

Daca o banca acorda un credit de valoare prea mare fata de necesitati, acest lucru creste costul creditului pentru client.Pe de alta parte daca banca acorda un credit insuficient derularii corespunzatoare a afacerii, ag. Economic nu isi poate atinge obiectivele comerciale si financiar incepe sa devina neprofitabil, incasarile vor scadea si in cele din urma nu va mai putea sa-si ramburseze datoria la banca.Ca atare nivelul creditului va trebui sa fie cat mai aproape de necesitatile efective ale clientului.

In anumite situatii, bancile pot cere clientilor sa contribuie la propria lor finantare, fie prin emisiunea de noi actiuni( adica cresterea capitalului), fie prin emiterea unor instrumente de datorie(obligatiuni

) Contributia ag. ec. la propria lui finantare are atat un impact financiar cat si unul psihologic, in sensul ca il responsabilizeaza pe client.

Ptr. Acordarea unui credit, bancile analizeaza clientul si nevoile lui financiare.Analiza se face pe baza de indicator – analiza cantitativa.Exista si o analiza calitativa in care se iau in calcul, se analizeaza sectorul de activitate al clientului, pozitia lui pe piata, puterea lui financiara, istoricul companiei( o companie noua este mai riscanta decat una veche). De asemenea in analiza calitativa mai intra; calitatea managementului firmei, a angajatilor. Din analizele calitative si cantitative rezulta niste note. Notele se insumeaza conform unui model si rezulta o medie finala numita Scoring,Rating sau Bonitate.In urma analizei clientilor, acestia sunt pusi intr-un top, adica intr-o grila cu 5 clase in functie de anumite proceduri stabilite de BNR.

Actualmente si clientii, persoane fizice primesc un Rating.Analiza pt. Activitatea de creditate este un proces complex care se bazeaza si pe rationamente.

In urma analizei financiare a clientului exista 2 posibilitati

1. Clientul este respins

2. Clientului i se aproba creditul

In aceasta ultima situatie se incheie un contract intre banca si client, contract ce cuprinde

- Suma acordata sau platfonul

- Costurile aferente creditului ( rata dobanzii,comisioanele), in contract se poate prevedea si frecventa de schimbare a ratelor dobanzii

- Modalitatea de rambursare a creditului ( scadentarul)

- Alte elemente in functie de caracteristicile creditului sau clientului ( frecventa prezentarii situatiilor financiare la banca, respectarea nivelului anumitor indicatori- banca poate cere clientului ca unul sau 2,3 indicatori specificati sa nu fie mai mic, mare decat o anumita valoare- conditii tehnice de acordare a creditului)

Criterii de clasificare a creditelor

Activitatea de creditare incepe sa devina din ce in ce mai personalizata in functie de caracteristicile clientului.Exista anumite criterii de clasificare a creditelor care au importanta in anumite analize.

1. Dupa criteriul perioadei de timp

- Credite pe termen scurt

- Credite pe termen mediu intre 3- 10 ani

- Credite pe termen lung (credite ipotecare)

Pe termen scurt pana la 1 an sau prin care se finanteaza activitatea de exploatare acticele circulante

2. Dupa criteriul obiectului creditor

- Credite pt. Productie si comert care se adreseaza societatilor comerciale si intreprinzatorilor particulari.Aici intra creditele pentru finantarea capitalului circulant, ptr. Achizitionarea sau cumpararea de utilaje.

- Credite de consum si nevoi personale se adreseaza persoanelor fizice si celor care desfasoara activitati liberale(cabinete medicale)

- Credite pentru import sau export, toate bancile acorda deregula aceasta categorie de credite in conditiile pietei.In unele tari si in Romania pot avea banci specializate in astfel de activitati prin intermediul carora statul poate stimula sau frana anumite categorii de importuri- exporturi.Se numesc EXIM BANK.Clientii eligibili pentru creditele EXIM BANK vor plati o dobanda subventionata, sub pretul pietei.

- Credite pe baza efectelor comerciale sau al altor inscrisuri se numesc credite comerciale. Intra creditele de scont,de factoring si de forfetare.

3.Dupa

- clienti persoane fizice nebancare, adica entitatile organizate conform legii societatilor comerciale si intreprinzatorii particulare care intocmesc bilant

- clienti persoane fizice (persoane fizice si intreprinzatori particulari care nu intra in bilant)

- clienti institutii financiare-bancare si nebancare

- agentii ale statului si administratii centrale sau locale

4. Dupa modalitatea de rambursare

- credite neamortizabile, adica acelea pentru care nu exista o data fixa sau clara a scadentei

- credite amortizabile(exista un plan clar de rambursare, un scadentar si care la scadenta finala dispar complet)

- credite balon care se ramburseaza total la scadenta fie impreuna cu toata dobanda,fie dobanda esalonata in timp.

5. Dupa criteriul avantajului client

- credite cu perioada de garantie si creite fara perioada de garantie

6. Dupa structura rambursariilor periodice

- creite cu rambursari descrescatoare in timp

- credite cu rambursari constante in timp (ipotecare)

- credite cu rambursari crescatoare in timp

7. Dupa criteriul garantie

- credite pentru care banca nu constituie nici o garantie

- credite pentru care bancile constituie garantii.Creditele pot fi clasificate in functie de tipul garantiei

8. Dupa calitatea creditului

- credite performante, acelea care clientul respecta toate clauzele

- credite neperformante sunt acelea in care in primul rand clientul nu respecta rambursarile sau conditiile tehnice ale debitorului

Trecerea unui credit din clasa performant in neperformant se face conform unor proceduri bancare, de exemplu la 30 zile dupa ultima rambursare care trebuie facuta dar nu a fost facuta, creditul este mutat intr-o clasa de conturi numita credite restante- in categoria creditelor neperformante.