Asigurarea Creditelor

Introducere

Activitatea de asigurări este foarte importantă în economiile moderne prin contribuţiile acesteia la stabilitatea financiară, la dezvoltarea economică a ţării şi la extinderea relaţiilor economice. Oricine are nevoie de protecţie, fie că ne gândim la persoane fizice sau persoane juridice. În timpul unei vieţi întregi se acumulează o serie de bunuri, de valori, care pot dispărea într-o clipă în urma unui incendiu, a unui cutremur, a unui furt, etc. Pierderea financiară produsă nu poate fi compensată pe altă cale decât prin asigurare. De asemenea, integritatea fizică, sănătatea, capacitatea de muncă pot fi şi ele afectate, ducând la imposibilitatea desfăşurării unei activităţi. Ca persoane juridice, nevoile de asigurare sunt similare cu cele ale persoanelor fizice, privind asigurările de bunuri, pierdere a profitului, credite, dar ele se manifestă şi ca urmare a răspunderii pe care persoana juridică o are faţă de angajaţii săi.

Această temă intitulată: “Asigurarea creditelor” este actuală prin importanţa şi extinderea ei, necesitând o muncă laborioasă de documentare, coroborare şi îmbinare a informaţiilor şi cunoştinţelor necesare dezvoltării ei.

În elaborarea acestei lucrări am valorificat cunoştinţele acumulate în decursul celor 2 ani de studiu. De asemenea, o preocupare principală a fost utilizarea şi valorificarea unei bibliografii actuale.

Am ales şi tratat cu mult interes această temă deopotrivă esenţială şi utilă pentru teoria şi practica asigurărilor, cu dorinţa de a aduce un plus de cunoaştere în acest domeniu.

Asigurările de credite reprezintă un tip special de asigurări, care au un obiect diferit de celelalte tipuri de asigurări generale, respectiv pierderile de natură financiară ale creditorului rezultate ca urmare a nerambursării creditului la scadenţă de către debitor.

Asigurările de credite ocupă un loc deosebit în cadrul instituţiei asigurării şi au rolul de a proteja comercianţii şi producătorii împotriva daunelor financiare generate de insolvabilitatea cumparătorilor.

Principalul motiv pentru care am ales să studiez şi să aprofundez această temă, este acela că asigurările de credite joacă un rol foarte important în economia mondială.

Capitolul 1. Asigurarea creditelor

1.1. Generalităţi privind asigurarea creditelor

În cadrul instituţiei asigurării, un loc deosebit îl ocupă asigurarea creditelor care au drept scop protejarea comercianţilor şi producătorilor împotriva daunelor financiare generate de insolvabilitatea cump[rătorilor.

Din definiţie, reţinem că “asigurările de credite reprezintă un tip special de asigurări, care au un obiect diferit de celelalte tipuri de asigurări generale, respectiv pierderile de natură financiară ale creditorului rezultate ca urmare a nerambursării creditului la scadenţă de către debitor, iar prin particularităţile lor, acestea se constituie ca o necesitate obiectivă a lumii afacerilor contemporane.”

Asigurarea de credite este specifică economiei de piaţă care presupune existenţa unui sistem de credite dezvoltat. În ţara noastră s-a practicat, înainte de 1989, numai asigurarea de credite de export, dar, în procesul de tranziţie, asigurarea de credite s-a amplificat.

În doctrina românească s-a arătat că asigurarea creditelor se realizează prin încheierea contractelor de asigurare, între asigurător, care preia obligaţia de a rambursa asiguratului creditul care nu este restituit de către cel căruia i-a fost acordat, din cauza realizării riscului comercial sau necomercial avut în vedere de părţile contractante ale asigurării.

Alţi autori au accentuat în definiţiile formulate elementele tehnice ale asigurării. Astfel, s-a spus că asigurarea este operaţiunea prin care asigurătorul organizează în mutualitate o mulţime de asiguraţi expuşi la realizarea anumitor riscuri şi îi indemnizează pe unii dintre ei, datorită masei comune de prime colectate, fapt ce a determinat definirea asigurării de credite prin prisma noţiunii de mai sus.

Asigurările de credite, asigurările de garanţii şi asigurările de riscuri financiare fac parte din marea categorie a asigurărilor generale şi sunt reglementate de Legea nr. 32/2000, privind activitatea de asigurare şi supravghere a asigurărilor. Fiecare dintre cele trei forme de asigurare, alcătuiesc câte o clasa distinctă de asigurări, cu riscuri proprii de acoperire. Astfel, potrivit Anexei nr.1 la Legea nr.32/22000, asigurările de credite alcătuiesc clasa a paisprezecea din asigurările generale şi acoperă următoarele riscuri: insolvabilitate, credit de export, vânzare in rate, credit ipotecar şi credit agricol.

De regulă asigurarea creditului vizează două situaţii mai des întâlnite în practică. Prima se referă la un contract de împrumut de bani, iar cea de a doua la situaţia unui contract sinalagmatic în care debitorul benefiaciază de un termen pentru plata unei sume de bani.