Analiza instrumentelor de plață la SC Eurom Bank SA sucursala Iași

INTRODUCERE

Există mai multe căi de a ne achita diferitele obligații bănești pe care le avem unii față de ceilalți. În economiile care nu se bazează pe schimburi în natură astfel de obligații sunt descărcate prin transferul dreptului de proprietate a unei categorii de active care, prin însăși natura și larga lor acceptabilitate, sunt cunoscute prin denumirea de bani. Din punct de vedere istoric, aceste active au luat forma unei mărfi (ex. aur sau argint) sau a unor diverse mijloace de consemnare a obligațiilor emise de instituții guvernamentale, instituții financiare sau persoane private care, în principiu, erau compensabile în mărfuri.

În sistemele financiare moderne aceste active constau dintr-un set foarte restrâns de creanțe asupra guvernului (moneda metalică), asupra băncii centrale (bancnote sau fonduri bănești menținute în evidențele băncii centrale) sau asupra ator instituții financiare (ex. depozitele bancare). Aceste active sunt cunoscute sub denumirea generică de mijloace de plată.

Numerarul este modul tradițional, cel mai direct de transfer al fondurilor bănești între nonbănci și, încă, cel mai utilizat în țara noastră.

Prin esența ei, economia de piață sancționează ferm orice încălcare a cerințelor sale, până la excluderea din viața economică a entității respective. Pe bună dreptate se poate spune că, în economia de piață, “cine nu plătește nu câștigă”.

Capacitatea de plată, ca și lipsa acesteia, sunt situații conjuncturale. Firmele pot avea adesea deficiențe temporare în asigurarea capacității de plată, care, dacă sunt rare și accidentale au rezolvări curente, cum ar fi îngăduința partenerilor sau creditele bancare de trezorerie . În unele cazuri, însă, pentru firmă se conturează cu claritate lipsa capacității de plată, fără perspective de a fi depășită. În aceste împrejurări are loc, prin forme specifice, declararea stării de insolvență, respectiv declararea stării de faliment.

Principalele instituții implicate în furnizarea de servicii de plăți au devenit din ce în ce mai conștiente că această actiitate nu constituie numai o sursă de profit, dar și o sursă majoră de riscuri atât pentru activitatea bancară, cât și pentru ansamblul economiei reale. Pe lângă principalii furnizori de servicii de plăți, băncile, ceilalți participanți la derularea acestor activități, respective inițiatorii și beneficiarii operațiunilor sistemelor de plăți, precum și intermediarii nonbancari sau cei care asigură suportul logistic al acestor sisteme, manifestă în present o preocupare contiună pentru creșterea eficienței acestora în condițiile supravegherii riscurilor specifice și ale necesității eliminării cauzelor care determină aceste riscuri.

Băncile trebuie să fie oricând gata să onoreze instrucțiunile de plată emise de clienții lor cu toate că și ele sunt adeseori în situația de a face față diferențelor de timp între momentul recepționării încasărilor și cel al efectuării plăților.

Perfecționarea relațiilor de plăți implică accelerarea circuitelor de plăți prin rapiditatea transmiterii mesajelor de plăți. Astfel de la o fază inițială în care mesajele de plăți ordonate de plătitori se înmagazinează un timp până se crează facilități de transmitere - SISTEMUL OFF LINE - se tinde să se dezvolte sisteme în care transmiterea mesajelor de plăți către bănci se face în mod continuu - SISTEMUL ON LINE - iar pentru plățile de talie mare se asigură DECONTAREA ÎN TIMP REAL, respectiv intrarea sumei în contul beneficiarului să fie simultană cu dispunerea plăților de către titularul plătitor.

Accelerarea plăților în economie este strâns legată de progresul sistemelor de compensare interbancară. În procesul de efectuare a plăților prin dispozițiile clienților, băncile contractează datorii reciproce, care se compensează zilnic, iar plata soldurilor asigură în fapt stingerea integrală a tuturor plăților intrate în compensație.

Această lucrare își propune prezentarea modalităților, formelor și instrumentelor de plată din țara noastră. Un loc important îl prezintă sistemele bancare electronice care se bazează fie pe plăți efectuate prin carduri de plată, fie prin transmisia și procesarea electronică a mesajelor de plăți, cum sunt telebankig-ul sau home-banking-ul.

În final am realizat o evoluție și o previziune a instrumentelor de plată utilizate de către S.C. EUROM BANK S.A., pe baza datelor puse la dispoziție de către bancă.