Creditul Bancar

Introducere

Prin sistemul bancar se defineste ansamblul diferitelor categorii de banci care furnizeaza intr-un spatiu bine determinat,intr-un cadru bine organizat,intr-o economie de piata functionala.

Bancile se implica active in procesele economico-financiare prin principalele lor functii,si anume:

Functia monetara-prin care bancile creaza moneda de cost prin acordarea de credite si prin alte modalitati proprii;bancile practica mijloace de plata necesara economiei si pun la dispozitie clientelei lor fie propria moneda,fie moneda emisa de catre banca centrala. Functia financiara-prin care bancile colecteaza resurse sub forma economiei lichide temporar disponibile si intervin pe piete de capital fie prin achizitionarea de actiuni,obligatiuni,efecte publice,fie prin emiterea de actiuni,obligatiuni sau bonuri negociabile.

Bancile se adreseaza in primul rand pietei monetare pentru a-si procura sau pentru a-si plasa lichiditatile .

O definitie in ansamblul a activitatii bancare vizeaza :

- gestiunea mijloacelor de plata;

- primirea de depozite,la vedere sau la termen,de la populatie si de la agenti economici;

- acordarea de imprumuturi diverse de anumite perioade de timp ;

- organizarea de emisiuni sau de plasamente de valori mobiliare sau de noi instrumente financiare ;

- creante monetare ;

- participarea la capitalul altor societati bancare sau nebancare,conform legislatiei in vigoare in materie ;

- operatiunii pe piata financiara,in nume propriu sau in numele clientului ;

- servicii financiar bancare ;

- consultanta ;

Sistemul bancar existent in cadrul unei economi de piata functionale este alcatuita in prezent din :

- Banca centralaca institutie emisiune monetara

- Bancile de depozite sau bancile comerciale

- Institutiile de credit specializate

- Bancile de afaceri

Pentru a-si procura fondurile necesare,bancile se constituie cu un import capital si primesc depozite pe termen lung.Ele practica si operatiuni pe termen mai scurt,acceptate de depozite la vedere si scontare de efecte comerciale,dar acesteactivitati sunt minore ca valoare raportata la operatiunile lor financiare.

O forma derivata in activitatea bancara de afaceri o reprezinta societatile de portofoliu care au o dubla functionalitate.Pe de o parte,deoarece detinerile lor asigura o valorificare ridicata a capitalurilor prin veniturile provenite din dividente,iar pe de alta parte,scopul principal al acestora este asigurarea controlului asupra anumitor societati din economie.

Prin activitatea desfasurata de banci,de colectare de resurse financiare concomitent cu plasarea acestora spre unitatile care resimt nevoi temporare suplimentare,acestea indeplinesc un rol important de intermediere bancara.In acest sens,creditul devine instrument activ in stimularea dezvoltarii economiei,prin intermediul lui inconjurandu-se actiunea anumitor fenomene,in functie de obiectivele urmarite a se realiza.

Creditul este indispensabil economiei,de aceea modul de acordare ba acestuia are o importanta majora,aici intervenind functia banci de analist financiar pentru a orienta resursele spre cele mai eficiente plasamente.

In angajarea resursele lor,bancile se confrunta cu o serie de riscuri :

- riscul de nerambursare ;

- - riscul lipsei de lichiditate ;

- - riscul variatiei ratei dobanziipe piata ;

- - riscul de capital ;

- - riscul repatrieri capitalului in conditiile creditarii externe(riscul valutar si riscul de tara).

Acordand credite banca isi asuma mai multe tipuri de riscuri,acestea fiind determinate fie de calitatea celui care face imprumutul,fie de evolutia economica generala,fie de structura generala a bancii.

Se cunoaste faptul ca performanta bancara are doua dimensiuni :rentabilitate si risc,iar managementul bancar urmareste maximizarea performantelor bancare prin armonizarea urmatoarelor obiective:maximizarea rentabilitati bancii,minimizarea expunerii la risc si incadrarea in normele de calitate si comportament prudential.

Considerarea tuturor riscurilor este un fapt necesar si important pentru fiecare banca,dar in conditiile aptitudinii procesului de recreditare ,cunoasterea ,evitarea si prevenirea lor este de o deosebita relevanta la nivel national.

Capitolul I

NOTIUNI TEORETICE PRIVIND CREDITUL

1.1 CREDITUL BANCAR,DEFINITIE

Creditul bancar este forma cea nai extinsă de credit. El poate fi acordat atât de bănci, cât şi de instituţii financiare şi de credit şi acoperă orice scop al debitorului, în condiţiile stabilite cu banca. Ca atare există o mare varietate de credite bancare care se deosebesc între ele după obiectul creditului, după garanţia oferită, după sezonalitatea şi alte criterii.

Creditul bancar realizează două funcţii: redistribuirea fondurilor temporar disponibile şi funcţia de emisiune monetară.

Funcţia de redistribuire. În activitatea de creditare băncile folosesc nu numai fondurile lor proprii ci şi un însemnat volum de fonduri atrase de la terţi, cum ar fi disponibilităţile existente în conturile clienţilor bancari, diverse plasamente pe termen scurt efectuate de întreprinderi şi instituţii etc. În felul acesta, prin intermediul băncilor se mobilizează disponibilităţi băneşti temporare existente la anumite categorii de agenţii economici, urmând temporare la alţi agenţi economici – realizându-se astfel, o redistribuţie temporară a unei mari părţi a disponibilităţilor existente la un moment dat în economie.

Funcţia de emisiune presupune o altă latură a ¹creditului bancar, prin care se realizează lărgirea creditului şi anume, pe calea creării de mijloace băneşti suplimentare.

Funcţia de emisiune a creditului este indispensabil într-o economie dinamică în care activitatea economică în creştere solicită un volum mereu sporit de mijloace băneşti. Politica de credit a băncilor constituie totodată şi politica lor de emisiune, întrucât creditul acordat de bănci este sursa unor mijloace băneşti suplimentare pentru agenţii economici, contribuind la realizarea unei corelaţii între masa banilor în circulaţie şi nevoile productive. Dacă plusul de mijloace băneşti cerut de dezvoltare economică nu poate fi acoperit prin funcţia de redistribuire a creditului el, poate fi completat prin lărgirea creditului pe calea creării de noi mijloace băneşti.