Impactul Politicii de Creditare asupra Portofoliului de Credite

INTRODUCERE

Sectorul bancar reprezintă componenta cea mai importantă a pieţei financiare din Republica Moldova Deficitul de resurse accesibile pentru agenţii economici, majorarea cererii la produsele bancare precum şi creşterea gradului de intermediere financiară au reprezentat condiţiile principale ale creşterii sectorului bancar

Dacă avem în vedere controlul creditului, aceasta impune chiar dintr-un început o implicare a băncii centrale în ceea ce priveşte politica de creditare a instituţiilor financiare din cadrul sistemului bancar autohton Acest obiectiv operaţional este specific, în principal, economiilor centralizate sau aflate la începutul perioadei de tranziţie, către economia de piaţă, ca și în cazul Republicii Moldova, caz în care dezvoltarea incipientă a pieţei nu-i poate permite băncii centrale să utilizeze alte pârghii pentru atingerea obiectivelor finale BNM stabilește cantitatea de credit impusă băncilor comerciale în mod direct, banca centrală favorizează în felul acesta anumite tipuri de credite şi anumite tipuri de beneficiari ai acestor credite

Actualitatea temei Sistemul bancar poate fi considerat ca element de bază al economiei fără de care este imposibilă realizarea transformărilor economice radicale, însă activitatea bancară este de neconceput fără creditare Printre elementele − cheie ale relațiilor de creditare pot fi considerate: politica de creditare, gestiunea portofoliului și a riscului de creditare a băncii, calitatea managementului bancar, supravegherea bancară etc Din acest motiv, toate băncile din sistemul bancar autohton tind să-și majoreze calitatea portofoliului de credite, diminuând din volumul acestora suma creditelor neperformante prin elaborarea unei politici de creditare eficiente

Experienţa crizei economico-financiare modiale, a oferit o lecţie incontestabilă, în ceea ce priveşte importanţa politicii de creditare și gestiunea calității portofoliului de credite Şi anume interconexiunea existentă între diferite sectoare ale economiei şi sectorul bancar, precum şi relaţiile de creditare dintre diferite sisteme bancare ale diferitor ţări, a demonstrat faptul că în condiţiile globalizării, convulsia unui sistem bancar poate genera crize de proporţii pe plan modial, crize de natura celor din 2008-2010

În acest context, o politică de creditare performantă trebuie să cuprinda atât programe cât şi proceduri de gestionare a riscului de credit, care să aibă drept scop minimalizarea probabilităţii producerii riscului de nerambursare şi a expunerii băncii comerciale la riscul de credit

Un aspect important al activităţii bancare este faptul că demersul creditării bancare către dezvoltare, implică asumarea riscului de credit, care odată ieşit de sub control lasă un impact negativ nu numai asupra proprietarilor băncii, dar şi asupra deponenţilor Cu atât mai mult, în sistemul bancar este caracteristic faptul că veniturile obţinute de către bancă, sunt acaparate de către acţionari, iar pierderile masive înregistrate de către bănci, în condiţiile unei gestiuni ineficiente a portofoliilor de credite sunt suportate de către clienţi Din acest considerent, creditarea bancară este atât de profund regelementată de către BNM, care prin intermediul politicilor promovate lasă o amprentă puternică asupra managementului riscului de credit în cadrul băncilor comerciale autohtone

Scopul cercetării constă în cercetarea specificului gestiunii calității portofoliului de credite prin prisma politicii de creditare

Pentru atingerea scopului, s-au propus următoarele obiective:

- studierea conceptului, conţinutului şi rolului politicii de creditare;

- prezentarea factorilor de influență asupra politicii de creditare;

- identificarea indicatorilor de apreciere a calității portofoliului de credite;

- cercetarea calității portofoliului de credite în cadrul băncii “Moldova-Agroindbank” S A ;

- diagnostificarea elementelor ce influențează negativ calitatea portofoliului de credite și interconexiunea dintre politica de creditare și calitatea creditelor;

- analiza metodelor de gestiune a portofoliului de credite utilizate în practica internațională;

- elaborarea recomandărilor privind adoptarea unei politici de creditare calitative a băncii

Obiectul investigat îl constituie politica de creditare și impactul ei asupra calității portofoliului de credite al băncii comerciale autohtone “Moldova-Agroindbank” S A

Metodologia cercetării La elaborarea şi rezolvarea sarcinilor de bază ale cercetării, s-a recurs la ansamblul metodelor şi procedeelor din arsenalul ştiinţei economice, a fost utilizată metoda cercertării științifice, analiza logică, comparativă, elementele statisticii matematice, metoda grupării, precum şi metodele grafico-analitice

Baza informaţională aferentă cercetării o reprezintă lucrările diferiţilor cercetători autohtoni şi străini, actele legislaţiei bancare emise de către BNM, precum şi regulamentele interne ale băncii comerciale « Moldova-Agroindbank » S A În calitate de bază informaţională, au fost utilizate rapoartele financiare ale băncii « Moldova-Agroindbank » S A pentru perioada a a 2005-2011

Structura lucrării Scopul şi sarcinile propuse au condiţionat structura prezentei teze, care constă din introducere, trei capitole ce reflectă conţinutul de bază al cercetărilor efectuate, încheiere, bibliografie şi anexe