Extras din licență
INTRODUCERE
Actualitatea temei. O caracteristică esențială a lumii contemporane este riscul,incertitudinea. Mediul economic, monetar, financiar- bancar sunt permanent supuse acțiunii unui ansamblu de factori de risc. În țările aflate în tranziție, piețele valutar-financiare și monetare sunt extrem de volatile, creste semnificativ expunerea bancilor la risc , oferind o complexitate mai mare gestionării riscului. Mediul în schimbare în care operează băncile generează noi oportunități de afaceri, dar presupune totodată și riscuri mai complexe și mai diverse, pe care banca trebuie să le gestioneze cît mai adecvat pentru a supraviețui concurenței și pentru a maximiza profitul și poziția pe piață.
Acceptarea riscurilor bancare și controlul lor reprezintă unul din momentele-cheie în activitatea bancară. Succesul în gestiunea bancară este posibil doar în cazul în care riscurile acceptate de bănci sunt rezonabile, pot fi controlate și nu depășesc cadrul mijloacelor financiare și competenței sale. Evaluările eronate ale diferitelor genuri de riscuri și lipsa posibilităților bancilor de a le opune masuri suficient de eficiente implică consecințe nedorite nu doar pentru bănci ci și pentru întreaga economie în ansamblu.
Gestiunea riscurilor în sectorul bancar are o importanță deosebită, fiind argumentată prin rolul pe care îl au băncile în economie, prin faptul că banca, mai mult ca oricine, operează cu banii societății (o dată la formarea capitalului social și a doua oară operînd cu conturile clientelei). În plus, se simte o înviorare a concurenței din partea instituțiilor financiare din străinătate, care, pătrunzând pe piața Republicii Moldova, aduc cu sine politici, tehnologii, produse, servicii și abordări noi ale gestiunii bancare. Pentru a-și menține poziția pe piață, băncile Republicii Moldova vor trebui să perfecționeze abordarea tradițională a gestiunii bancare, practicată anterior, inclusiv în domeniul riscurilor financiar-bancare. Managementul riscurilor financiar-bancare devine, astfel, un test de competență și competitivitate pentru integrarea în sistemul financiar mondial.
Este necesar de remarcat că pentru băncile comerciale din Republica Moldova riscurile deja nu mai constituie o abstracție. Pe parcursul ultimilor 10 ani, sistemul bancar național nu o dată a trecut prin perioade de criză (1991-1993, 1998-1999, 2007-2009) , care evident au demonstrat diferite tipuri de riscuri bancare și mărimea pierderilor cauzate de ignorarea lor. Ca rezultat, din punct de vedere al dirijării riscurilor, piața bancară a devenit cea mai reglată din partea organelor de supraveghere. Banca Națională a Moldovei (urmărind cerințele comitetului de supraveghere de la Basel) deja demult a introdus sistemul forțat de control al riscurilor, care prevede: formarea fondului rezervelor obligatorii pentru depozitele atrase, cerințe față de structura portofoliului de credit, cerințe față de mărimea minimă necesară a capitalului normativ total, limitele la poziția valutară deschisă, etc.
În lucrările economiștilor din Republica Moldova, sunt evidențiate direcțiile principale de dezvoltare a managemantului bancar, însă, multe aspecte referitoare la gestiunea riscurilor, deocamdată, nu sînt abordate. Afară de aceasta, importanța și complexitatea gestiunii riscului financiar, evoluția rapidă a modalităților și tehnicilor de gestiune și, nu în ultimul rînd, apariția permanentă a tipurilor noi de servicii și produse bancare, și, respectiv, a riscurilor implicate de acestea, impun o reactualizare periodică a temei abordate. Integrarea metodelor și tehnicilor bancare moderne în Republica Moldova este impusă și de mediul concurențial creat în ultimii ani, inclusiv prin intrarea pe piață a bancilor străine.
Analiza literaturii economice în problema riscului și managementului riscului bancar demonstrează lipsa, chiar și în prezent, a unei opinii unice referitoare atât la definirea noțiunii de risc, cât și la principiile managementului adecvat al riscului în banca comercială. Actualitatea lucrării rezidă în totalitatea acestor factori.
Scopul tezei constă în realizarea unei abordări complexe a modalităților de identificare a alternativelor strategice de gestionare a riscurilor specifice sistemului financiar-bancar și formularea propunerilor privind perfecționarea gestiunii riscului de rată a dobînzii în băncile din Republica Moldova.
Scopul propus a determinat următoarele obiective ale cercetării:
- analiza evoluției noțiunii de risc, abordări contemporane privind clasificarea riscurilor bancare;
- concretizarea esenței, particularităților, principiilor de identificare și evaluare a riscurilor bancare ;
- cercetarea și dezvoltarea tendințelor actuale în gestiunea riscului de rată a dobînzii;
- formularea propunerilor privind perfecționarea gestiunii riscului de rată a dobînzii;
Obiectul cercetării îl constituie procesul de identificare, evaluare și gestiune a riscului de rată a dobînzii în băncile comerciale.
Subiectul cercetării este materializat în analiza literaturii economice privind riscurile financiar-bancare și gestiunea lor. Domeniul de cercetare al tezei sunt aspectele teoretice, metodologice și practice ale gestiunii riscului de rată a dobînzii în banca comercială ,, Eximbank-Gruppo Veneto Banca’’S.A. Suportul teoretico-științific este materializat în lucrările economiștilor din Republica Moldova și din străinătate privind teoria riscului și metodele de gestiune a riscului de rată a dobînzii în banca comercială.
Bibliografie
I. Acte normative și reglementorii
1. Legea Republicii Moldova cu privire la Banca Națională a Moldovei nr.548-XIII din 21.07.1995. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1995, nr.56-57/624. [citat 20 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
2. Legea Republicii Moldova instituțiilor financiare nr.550-XIII din 21.07.1995. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1996, nr.1/2. [citat 20 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
3. Legea Republicii Moldova cu privire la gaj nr. 449-XV din 30.07.2001. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 2001, nr. 20/863. [citat 22 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
4. Legea Republicii Moldova cu privire la activitatea de evaluare nr.989-XV din 18.04.2002. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 2002, nr.102/773. [citat 22 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
5. Regulamentul BNM cu privire la activitatea de creditare a băncilor care operează in Republica Moldova nr.153 din 25.12.1997. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1998, nr.8/24. [citat 26 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
6. Regulamentul BNM cu privire la clasificarea activelor și angajamentelor condiționale și formarea reducerilor pentru pierderi la active și provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiționale nr.224 din 30.08.2007.În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 2007, nr.149-152/560. [citat 26 ianuarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
7. Regulamentul BNM cu privire la creditele expirate nr.130 din 15.05.1998. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1998, nr.87-89/174. [citat 05 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
8. Regulamentul BNM cu privire la dezvăluirea de către băncile autorizate din RM a informației despre activitatea lor financiară nr.392 din 21.12.2000. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 2000, nr.163-165/446. [citat 05 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
9. Regulamentul BNM cu privire la dirijarea riscului ratei dobanzii nr.249 din 22.09.1999. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1999, nr.109-111/192. [citat 05 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
10. Regulamentul BNM cu privire la lichiditatea băncii nr. 24 din 08.08.1997. În: Monitorul Оficial al Republicii Moldova, [online] 1997, nr.064. [citat 09 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
11. Regulamentul BNM cu privire la operațiunile pe piață deschisă ale BNM nr.57 din 11.09.1997. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1997, nr.62/103. [citat 10 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
12. Regulamentul BNM cu privire la poziția valutară deschisă a băncii nr.126 din 28.11.1997. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1999, nr.112-114/198. [citat 10 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
13. Regulamentul BNM cu privire la reglementarea valutară pe teritoriul RM din 13.01.1994. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 1998, nr.54-55/161. [citat 10 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
14. Regulamentul BNM cu privire la suficiența capitalului ponderat la risc, nr.269 din 26.10.2001. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, [online] 2001, nr.130/310. [citat 05 februarie 2014]. Disponibil: <http://bnm.md/md/supervision_regulation>.
...
Preview document
Conținut arhivă zip
- Gestiunea riscului de rata a dobanzii in banci.doc