Activitatea de Creditare - Analiza Procesului de Creditare în Cadrul Alpha Bank

1.1. PRINCIPII ŞI REGULI GENERALE ÎN ACTIVITATEA DE CREDITARE

În întreaga activitate de creditare, banca va respecta întocmai prevederile Legii bancare nr. 78/2005, Legii nr.312/2004 privind statutul Băncii Naţionale a României, a normelor şi regulamentelor emise de Banca Naţională a Romaniei în calitatea sa de bancă centrală cu atribuţii de reglementare în domeniile: monetar, de credit, valutar şi de plăţi, precum şi impropiile norme şi instrucţiuni de lucru.

Operaţiunile de acordare şi aprobare a creditelor au la bază prudenţa bancară ca principiu fundamental ce caracterizează întreaga activitate a băncii. Conform prevederilor Legii bancare n. 78/2005, "la acordarea creditelor, băncile urmăresc ca solicitanţii să prezinte credibilitate" şi "toate operaţiunile de credit şi de garanţie a societăţii bancare vor trebui consemnate în documente contractuale din care să rezulte clar toţi termenii si condiţiile respectivelor tranzacţii".

Activitatea de creditare se bazează, în primul rând, pe analiza viabilităţii şi realismului afacerilor în vederea identificării şi evaluării capacităţii de plată a clienţilor, respectiv de a genera venituri şi lichidităţi ca principală sursă de rambursare a creditului şi de plată a dobânzii.

Acordarea creditelor trebuie să fie avantajoasă atât pentru bancă, deoarece prin extinderea şi diversificarea portofoliului de credite poate obţine profit suplimentar, cât şi pentru clienţi, care pe seama creditelor pot să-şi dezvolte afacerile, să obţină profit şi pe această bază, să ramburseze împrumuturile şi să-şi achite dobânzile. Analiza şi acordarea creditelor trebuie să aibă în vedere influenţa factorilor externi asupra proiectelor propuse de clienţi, respectiv aspectele nefinanciare care pot avea efecte neprevăzute asupra desfăşurării afacerilor şi rambursării creditelor.

Banca are obligaţia să analizeze şi să verifice, iar împrumutantul să pună la dispoziţie toate actele şi documentele din care să rezulte natura activităţilor desfăşurate, credibilitatea, situaţia patrimonială, rezultatele economico-financiare, capacitatea managerilor şi orice alte documente şi date care să permită evaluarea potenţialului economic, organizatoric şi financiar al clienţilor.

Creditele solicitante, indiferent de suma sau durata de rambursare, respectiv de valabilitate, se acordă pentru destinaţia stabilită prin contracte, acestea fiind obligaţiile pentru împrumutanţi. Utilizarea creditului aprobat pentru o altă destinţie decât ceea stabilită, dă dreptul băncii să întrerupă creditarea şi să retragă împrumutul acordat.

La creditele acordate banca percepe dobânzi şi comisioane ale căror niveluri de bază se avizează de Comitetul de Direcţie şi se aprobă de Consiliul de Administraţie al băncii, precum şi penalităţi stabilite conform prevederilor în vigoare, în cazul nerambursării la scadenţă a creditelor şi neachitării dobânzilor datorate.

Creditele trebuie să fie în toate cazurile garantate, iar volumul minim al garanţiilor constituite trebuie să acopere datoria maximă a împrumutului către bancă, formate din credite şi dobânzi.

Creditele, valorile de recuperat, creanţele comerciale, precum şi dobânzile aferente acestora, nerambursate, respectiv neîncasate la scadenţă, sunt considerate creanţe restante, şi respectiv, dobânzi restante.

Creditele, valorile de recuperat, creanţele comerciale, creanţele restante, precum şi dobânzile aferente, trecute în litigiu, sunt considerate creanţe îndoielnice şi, respectiv, dobânzile îndoielnice. Se consideră trecut în litigiu, creditele, valorile de recuperat, creanţele restante, creanţele comerciale, precum şi dobânzile aferente, ce fac obiectul unei cereri înregistrate la instanţa de judecată pentru obţinerea unui titlu, executarea silită a debitorului, lichidarea juridică a acestora, precum şi orice alte cereri privind recuperarea creanţelor băncii din credite şi dobânzi, cu excepţia fazei de notificare.

Dobânzile de primit , calculate de la data punerii la dispoziţia clienţilor a fondurilor şi până la scadenţă sunt considerate creanţe ataşate. Pe toata durata creditării, agenţii economici, beneficiarii de credite au obligaţia să depună la dispoziţia băncii un exemplar din bilanţul contabil, situaţiile contabile periodice şi orice alte documente solicitate de bancă.

Creditele se acordă la cererea clienţilor băncii care indeplinesc cumulativ următoarele condiţii:

- sunt constituite conform legii şi posedă capital social vărsat potrivit statutului;

- desfăşurarea activităţii legale şi eficiente potrivit statutului de funcţionare, având un nivel corespunzător al indicatorilor de bonitate;

- din analiza fluxurilor de lichidităţi, care urmează să fie cesionate băncii, rezultă că există posibilităţile reale de rambursare la scadenţă a ratelor de credit şi plata dobânzilor aferente;

- valoarea garanţiilor acceptate este mai mare sau cel puţin la nivelul creditelor solicitate şi a dobânzilor aferente, calculate pe întreaga perioada de creditare;

- îşi derulează activitatea prin conturi deschise la unităţile teritoriale ale băncii;

- acceptă clauzele din contractul de credite.

După aprobarea unui credit banca nu poate anula sau reduce cuantumul acestuia decât în cazurile justificate, determinate de constatarea furnizării de către client a unor date nereale şi numai după expirarea unui termen de preaviz minim 5 zile calendaristice.

Banca poate întrerupe imediat, fără preaviz, utilizarea de către client a unui credit aprobat , în cazul în care acesta a încălcat condiţiile contractuale de credit sau în cazul în care situaţia economică şi financiară a acestora nu mai asigură condiţii de garanţie şi rambursare. Rambursarea anticipată a oricărei sume datorate în cadrul creditului, se poate efectua numai cu acordul prealabil al băncii.

Între încasarea ratelor din credite la scadenţă şi a dobânzilor la termene stabilite prioritate are încasarea dobânzilor, dacă prin acte bilaterale încheiate între banca şi împrumutat nu s-a convenit altfel.