Factoring - BC Moldova Agroindbank SA

Factoringului este o noua metoda de acordare a creditului si reprezinta o conventie incheiata intre factor si aderent, prin care aderentul transfera factorului o parte sau toate creantele pe care le poseda asupra tertilor debitori,dupa care factorul se oblige sa incasezer si sa suporte riscul insolvabilitatii debitorilor. Astfel factoringul este o operatiune de cumparare a datoriei debitoare a furnizorului, care necesita implicarea a 3 parti:

- Aderentul (furnizorul);

- Cumparatorul;

- Intermediarul(factorul).

Prima banca din Republica Moldova care a inceput sa efectuieze operatiuni de factoring a fost BC Moldova-Agroindbank S.A.

BC«MoldovaAgroindbank» S.A. si inceput activitatea la 8 mai1991. La acea data ea a obtinut licenta pentru efectuarea operatiilor bancare, inclusiv in valuta straina. Incepind cu anul 1992 banca stabileste relatii de corespondenta cu banci din strainatate. In plus, prin atragerea depozitelor persoanelor fizice banca a inceput valorificarea unui nou segment al pietei produselor bancare.

Ultimul deceniu al secolului XX a reprezentat o perioada de grea de incercari si cautari pentru intreaga societate, inclusiv pentru sectorul bancar, lider al caruia chiar din primele zile ale activitatii sale a devenit BC«MoldovaAgroindbank» S.A. Banca se afla la inceput de cale, punea la incercare noi strategii de dezvoltare, alegind cele mai reusite cai pentru obtinerea succesului. Anume in aceasta prima etapa conducerea bancii, decide ca MAIB trebuie sa fie o banca universala, orientata spre deservirea tuturor categoriile de clienti: atit persoane juridice, cit si fizice.

Sfarsitul anilor 90 ai secolului trecut pune la noi incercari nu numai comunitatea bancara, dar si intreaga societate din Republica Moldova. Urmarile crizei financiare, care a avut loc in regiune in anul 1998, au avut repercusiuni si asupra bancii. Cu toate acestea, gratie masurilor anticriza propuse de managementul bancii si sustinute de actionarii acesteia, s-a reusit depasirea situatiei dificile. Experienta acestei perioade a demonstrat ca MAIB dispune de o echipa de conducere si de angajati capabili sa realizeze cu succes obiectivele strategice ale bancii.

Inceputul noului mileniu aduce schimbari importante in viata bancii. Actionari ai bancii au devenit Banca Europeana pentru Reconstructie si Dezvoltare si Western NIS Entreprise Fund. MAIB a initiat fondarea companiei interbancare de procesare a card-urilor si a desfasurat activitatea de pregatire pentru implementarea business-ului de plati prin card-uri. Ulterior banca devine membru principal al sistemului international de plati Europay International, iar mai tirziu - al sistemului VISA International, demarind astfel activitatea proprie de emitere si deservire a card-urilor bancare.

BC«Moldova Agroindbank»S.A. - prima printre bancile comerciale locale - inregistreaza compania «MAIB LEASING», unde banca detine 100% din actiuni.

Adunarea generala extraordinara a actionarilor bancii a decis sa opereze majorarea, fara cheltuieli suplimentare din partea detinatorilor de actiuni, a valorii nominale a actiunilor bancii. Din 17 octombrie 2003 pretul nominal al acestora este stabilit la nivelul de 200 lei. In acelasi an MAIB devine prima banca comerciala din Republica Moldova, profitul careia, conform rezultatelor la sfirsitul anului, depaseste 100 mln lei.

BC«Moldova Agroindbank»S.A detine licenta nr.004459 eliberata la data de 30.06.2008(Anexa nr.1;1.1;1.2) conform careia poate desfasura integral toate genurile de activitate a institutiilor publice.

Raportul privind rezultatele financiare din trimestrul III 2008(Anexa nr.2) atesta un venit net a bancii de peste 248 milioane lei care a crescut comparativ cu trimestrul II 2008 cu aproximtiv 82 milioane lei (Anexa nr.3)

Capitolul 1. Caracteristica operatiunilor de factoring in institutiile financiare

1.1 Conceptul si originea factoringului

Factoringul consta in posibilitatea exportatorilor de a ceda o parte din creante sau a le ceda in totalitatea lor unei/unor institutii specializate in operatiuni de acest gen pe baza unui contract de factoring in schimbul cedarii unui comision.Din perspectiva serviciilor incluse, factoringul este definit ca un produs financiar complex care combina creditarea, asumarea riscului de neincasare a creantelor, servicii de urmarire si incasare a creantelor, precum si evidenta contabila a creantelor.

Factoringul este nu doar o tehnica de finantare in faza de postlivrare, ci si una de transformare in lichiditati a creantelor rezultate in urma livrarii bunurilor sau a prestarii serviciilor. Factoringul este privit si ca un contract incheiat intre furnizorul de marfuri sau prestatorul de servicii (denumit aderent in cadrul acestui contract) si factor (care poate fi o societate bancara sau o institutie financiara specializata), prin care creantele aderentului din vanzari de bunuri sau prestari de servicii sunt preluate de factor spre a fi mai apoi incasate de catre acesta de la debitori.

Factoringul international isi are originile in secolul al XVII-lea, fiind concentrat in comertul cu textile dintre Anglia si Statele Unite. Primele forme ale factoringului dateaza din perioada marilor descoperiri geografice. Creat de practica engleza, factoringul a dobandit o amploare deosebita in S.U.A. in conditiile comertului cu coloniile .

In ziua de 21 decembrie 1620, cand pelerinii au debarcat de pe bordul vasului Mayflower, aveau un aliat deosebit de important. De fapt, acest „partener tacut” a fost cel care a facut posibila navigarea acestora din Plymouth (Anglia) catre Lumea Noua, partener cunoscut mai tarziu sub denumirea de factor. Acordul incheiat cu un grup de comercianti din Londra avea drept scop finantarea expeditiei catre Lumea Noua si a reprezentat o forma timpurie a factoringului in care resursele banesti erau avansate in schimbul garantarii rambursarii lor la scadenta