Gestiunea Riscurilor Bancare

INTRODUCERE

Economia de piaţă presupune în mod necesar existenţa unui sistem bancar care să asigure mobilizarea tuturor disponibilităţilor monetare ale economiei şi orientarea lor temporară în desfăşurarea de activităţi economice eficiente.

Prin activitatea desfăşurată de bănci, de colectare de resurse financiare concomitent cu plasarea acestora spre unităţile care resimt nevoi temporare suplimentare, acestea îndeplinesc un rol important de intermediere bancară.

În angajarea resurselor lor, băncile se confruntă cu o serie de riscuri:

- riscul de nerambursare;

- riscul lipsei de lichiditate;

- riscul variaţiei ratei dobânzii pe piaţă;

- riscul de capital;

- riscul repatrierii capitalului în condiţiile creditării externe (riscul valutar şi riscul de ţară).

Acordând credite banca îşi asumă mai multe tipuri de riscuri, acestea fiind determinate fie de calitatea celui care face împrumutul, fie de evoluţia economică generală, fie de structura generală a băncii.

Se cunoaşte faptul că performanţa bancară are două dimensiuni: rentabilitate şi risc, iar managementul bancar urmăreşte maximizarea performanţelor bancare prin armonizarea următoarelor obiective: maximizarea rentabilităţii băncii, minimizarea expunerii la risc şi încadrarea în normele de calitate şi comportament prudenţial.

Considerarea tuturor riscurilor este un fapt necesar şi important pentru fiecare bancă, dar în condiţiile amplitudinii procesului de recreditare, cunoaşterea, evitarea şi prevenirea lor este de o deosebită relevanţă la nivel naţional.

Actualitatea temei a prezentei teze constă în faptul că, anume în condiţiile

economiei de piaţă, expunerea băncilor comerciale la pericolul diferitelor categorii de riscuri financiare şi funcţionale este deosebit de mare, ceea ce nu era caracteristic pentru activitatea operaţională a băncilor de stat.

Una din particularităţile activităţii bancare contemporane este faptul că luarea deciziilor incorecte în managementul bancar pe categorii de riscuri implică pierderi de mijloace de către deponenţii instituţiilor financiare date şi, ca urmare, se intensifică riscurile investiţionale ale persoanelor fizice din Republica Moldova.

În prezenta lucrare am analizat urmatoarele obiective:

– analiza concepţiilor fundamentale ale managementului riscurilor, studierea experienţei bancare internaţionale avansate şi evaluarea gradului de admisibilitate a folosirii acesteia în activitatea practică a băncilor din R. Moldova;

– determinarea nivelului de corespundere a bazei legislativ-financiare condiţiilor actuale ale economiei de piaţă;

– evaluarea tendinţelor şi prognozarea perspectivelor dezvoltării sistemului financiar-bancar al R. Moldova, ce influenţează nemijlocit gradul de predispoziţie a băncilor la diferite categorii de riscuri;

– studierea şi evaluarea acţiunilor întreprinse de managementul bancar al R. Moldova în domeniul anumitor categorii de riscuri bancare;

– elaborarea recomandărilor pentru perfecţionarea sistemului de management bancar al R. Moldova în scopul consolidării disciplinei de credit a participanţilor la piaţa financiară.

Logica cercetării şi structura lucrării. Scopul şi sarcinile cercetării au determinat structura logică a lucrării,care conţine 110 pagini şi cuprinde introducerea, trei capitole redînd conţinutul de bază al cercetărilor efectuate, concluzi, bibliografie şi anexe.

În introducere este argumentată actualitatea temei, sînt evidenţiate obiectul cercetării şi suportul metodologic şi teoretico-ştiinţific al lucrării.

În capitolul I –

Sunt analizate condiţiile principale care aduc cu sine riscul în activitatea bancară, deasemenea esenţa şi clasificarea riscurilor bancare, clasificare este analizată după diferite criterii esenţiale. Un loc deosebit în acest capitol îi revine necesităţii analizei riscurilor bancare, prezentate în ultimul subcapitol.

În capitolul II –„Analiza cantitativă a riscurilor bancare”, aici sunt prezentate analize detaliate a celor mai importante riscuri care influenţiază activitatea bancară: riscul creditar, riscul de lichiditate, riscul insolvabilităţii (de capital) şi riscul valutar.

Sunt prezentaţi indicatori cantitativi ai fiecărui tip de risc bancar.

În capitolul III –

Este abordat riscul sau totalitatea riscurilor din economia naţională a Republicii Moldova. Riscurile şi posibilităţile de gestiune a lor la nivel de economie, bancă. La fel sunt prezente unele propuneri de soluţionare a influenţei negative a riscurilor bancare.