Managementul Riscului Bancar

Introducere

Actualitatea temei. La momentul actual, problema managementului riscurilor devine din ce în ce mai actuală. În acelaşi timp, însăşi noţiunea risc devine tot mai puţin clară, mai complicată şi discutabilă. În prezent există peste o sută de definiţii ale noţiunii de risc. Unele dintre ele sunt mai generale şi universale, altele sunt mai mult legate de specificul problemelor cercetate.

Dar ele toate sunt unite printr-o trăsătură comună – concentrarea asupra manifestării externe a riscului, ceea ce în final se reduce la teoria probabilităţii. În cazul dat, nu are loc dezvăluirea naturii riscului, surselor sale de provenienţă. Dar numai înţelegerea surselor de provenienţă, a cauzelor de apariţie a unui eveniment ne permite să-l influenţăm sau (în cazul nostru) să administrăm riscul.

Cu toate că noţiunea de risc apare la intersecţia mai multor domenii ştiinţifice, în focusul acestei teze se află riscurile bancare, problema managementului acestora devenind extrem de actuală.

Este necesar de remarcat că pentru băncile comerciale (în continuare BC) din Republica Moldova riscurile deja nu mai constituie o abstracţie. Pe parcursul ultimilor 15 ani, sistemul bancar naţional nu o dată a trecut prin perioadele de criză, care au demonstrat diferite tipuri de riscuri bancare şi mărimea pierderilor cauzate de ignorarea lor.

Ca rezultat, din punctul de vedere al dirijării riscurilor, piaţa bancară a devenit cea mai ajustată (reglată) din partea organelor de supraveghere. Banca Naţională a Moldovei (în continuare BNM) urmărind cerinţele Comitetului de Supraveghere Bancară de la Basel (în continuare CSBB) deja demult a introdus sistemul forţat de control al riscurilor (cu toate că el nu poartă astfel de denumire), care prevede: formarea fondului rezervelor obligatorii pentru depozitele atrase; formarea rezervelor pentru reducerile pentru pierderi la credite; cerinţele faţă de structura portofoliului de credite; cerinţele faţă de mărimea minimă necesară a capitalului normativ total; limitele la poziţia valutară deschisă etc.

Sunt oare toate aceste măsuri, luate de BNM, suficiente pentru dirijarea riscurilor în BC din Moldova, sau un spectru complet al riscurilor bancare poate fi evidenţiat numai de o anumită bancă comercială? Din care considerente putem afirma că dirijarea riscurilor bancare este posibilă şi necesară?

În opinia noastră, doar descoperind geneza riscului bancar, putem da răspuns la întrebările privind managementul riscurilor, ceea ce a determinat obiectivele şi scopurile tezei.

Obiectivul de bază al acestei lucrări este de a analiza metodele contemporane de administrare a riscurilor bancare ţinînd cont de aspectele teoretice şi practice moderne.

În vederea atingerii obiectivului de bază, sunt puse următoarele scopuri:

• Sistematizarea teoriilor (concepţiilor de bază) riscului din literatura de specialitate.

• Expunerea măsurilor întreprinse de BNM în vederea administrării riscurilor bancare.

• Cercetarea experienţei unei bănci comerciale din Republica Moldova în domeniul administrării riscurilor.

Structura şi conţinutul tezei. Având în vedere obiectivele şi scopurile cercetării, teza a fost structurată în modul următor: introducere, două capitole, concluzii şi recomandări, bibliografie, anexe

În Introducere este argumentată actualitatea temei, este formulat obiectivul şi scopurile tezei.

În Capitolul I – Acte normative ce reglementează managementul riscului bancar si sisteme comparate sunt analizate şi sistematizate actele normative ale BNM care reglementează managementul riscului bancar, precum şi abordările teoretice contemporane privind noţiunile de risc şi managementul riscurilor

Capitolul II – Evaluarea managementul riscului bancar in cadrul BC „Mobiasbancă – Groupe Societe Generale” S.A. – este dedicat analizei şi sistematizării experienţei în domeniul administrării riscurilor la nivelul BC „Mobiasbancă – Groupe Societe Generale” S.A.

Capitolul I. Acte normative ce reglementează managementul riscului bancar si sisteme comparate

1.1. Acte normative ce reglementează managementul riscului bancar in R.M

Riscul unei operaţiuni bancare – este probabilitatea pierderii de către bancă a unor sume băneşti în urma desfăşurării acestei activităţi, precum şi pericolul pierderii imaginii sau reputaţiei în lumea de afaceri.

Riscul bancar devine o problemă socială majoră, din cauza faptului, că băncile riscă nu numai cu mijloace proprii sau ale acţionarilor (pe cum majoritatea agenţilor economici), doar şi cu fondurile publice, economiile persoanelor fizice, mijloacele persoanelor juridice, plasate în bancă în calitate de depozite şi ţinute pe conturile bancare.

Banca Naţională a Moldovei este organul de supraveghere şi reglementare a băncilor şi stabileşte principalele limite şi restricţii în activitatea acestora cu scopul de minimizare a riscurilor (vezi anexa nr.1)

Toate reglementările pot fi clasificate după cum urmează: