Modalități și instrumente de plată moderne utilizate în practica bancară românească

INTRODUCERE

Banca este o instituţie căreia i se acordă permisiunea de a efectua tranzacţii cu bani, dacă este recunoscută oficial ca bancă.

Activitatea principală a unei bănci, constă în ,,comerţul” cu bani .Banca este aceea care,pe de o parte ,,cumpără” bani, suportând un cost sub forma dobânzii bonificate, iar pe de altă parte ,,vinde” banii acumulaţi, câştigurile obţinute regăsindu-se în dobanda percepută .Rolul băncii este de prim-plan în viaţa economică contemporană. Ea favorizează tranzacţiile comerciale în interiorul şi exteriorul unei ţări, asigură efectuarea plăţilor şi schimbul valutar .Banca este ,,actorul” principal pe piaţa capitalului .

Se poate spune că acumularea resurselor de creditare şi plasarea lor sunt ,,cheia de boltă” a activităţii unei bănci .

Figurativ , banca este ,, templul” banilor . Activitatea ei este în mare măsură ocultă şi misterioasă. Aici este implicat secretul bancar,dar mai ales forţa pe care o reprezintă banii, capitalul în complexitatea sa.

Scurt istoric : înfiinţare, evoluţie,privatizare

Sistemul bancar datează de mult timp, deşi în anul 1989 existau numai patru bănci : BNR, BRCE, BA şi Banca de Investiţii, la care de adaugă şi CEC-ul.

Primele dovezi ale desfăşurării unei activităţi bancare pe teritoriul României au fost descoperite între anii 1786 şi 1855 şi reprezenta 55 de plăci de piatră, găsite într-o zonă de mine aurifere.

Aceste mine datau din perioada Daciei Traiane.

În perioada modernă, primele încercări de creare a unei bănci au avut loc la începutul secolului al XIX-lea. Deşi au existat şi anterior preocupări în acest sens, abia în anul 1856 a fost creată Banca Naţională a Moldovei, cu sediul în Iaşi, care a fost prima instituţie bancară ce-şi desfăşura activitatea pe teritoriul României.

Banca a fost creată ca urmare a demersurilor unui bancher prusac şi a fost concesionată acestuia.

Cea mai importantă bancă înfiinţată a fost Banca Naţională, care din punct de vedere organizatoric a fost concepută după modeul Băncii Naţionale Belgia.

Acesta a fost începutul dezvoltării unui sistem bancar nou şi modern.

Înfiinţarea Băncii Naţionale a României a creat premisele pentru apariţia altor bănci şi pentru dezvoltarea sistemului bancar românesc.

CAPITOLUL 1

MODALITĂŢI DE PLATĂ

1.1.Operatiuni de incasari si plati fara numerar.

În activitatea bancară, conturile de disponibilităţi ale clienţilor sunt, din punct de vedere al funcţiei contabile, conturi de pasiv, cu excepţia contului curent, care este bifuncţional.

Pornind de la acest fapt, încasările clienţilor în conturile de disponibilităţi sunt numite generic şi ,,creditări” ale contului, iar plăţile ,,debitări”.

În activitatea curentă, emiterea şi punerea în circulaţie a instrumentelor de plată revin entităţilor economice şi persoanelor fizice.

Instituţiile de credit asigură circuitul intrumentelor de plată de debit şi de credit, astfel încât, pe baza acestora, să se poată realiza transferul fondurilor din contul plătitorilor în contul beneficiarilor sumelor respective.

În acest sens, operaţiunile prin virament efectuate de către instituţiile de credit urmează circuitele instrumentelor utilizate, astfel :

- instrumentul de plată de debit reprezintă instrumentul de plată care circulă de la unitatea bancară a bneficiarului către unitatea bancară a plătitorului, având ca efect debitarea contului plătitorului şi creditarea contului beneficiarului ;

-instrumentul de plată de credit reprezintă instrumentul de plată care circulă de la unitatea bancară de credit a plătitorului către unitatea bancară a beneficiarului, având ca efect debitarea contului plătitorului şi creditarea contului beneficiarului.

1.2.Activitatea bancară privind operaţiunile de decontare intra şi interbancare

Cadrul de desfăşurare

Sistemul Electronic de Plăţi din România a cărui primă componentă, sistemul ReGIS, a intrat în funcţiune la data de 08.04.2005, se completează prin intrarea în funcţiune a Casei de Compensare Automată (SENT), în data de 13.05.2005.

Accesul unităţilor teritoriale ale băncii la sistemul interbancar se efectuează centralizat prin intermediul Centralei BCR. Instrucţiunile de plată destinate decontării prin sistemul ReGIS sunt transmise/primite prin intermediul reţelei SWIFT, iar cele destinate decontării prin sistemul SENT sunt transmise/primite prin intermediul reţelei proprietare a TRANSFOND denumită TFDnet.

Termeni şi expresii utilizate

SEP - sistemul electronic de plăţi interbancare; cuprinde trei sisteme care sunt interfaţate şi comunică între ele în timp real (ReGIS, SENT).