Operațiuni bancare privind acordarea de credite corporate pe exemplul BCR

Definirea obiectivelor

- Esenta conceptului de creditare

- Necesitatea aparitiei creditului

- Formele creditului

- Creditul-parghie de dezvoltare a activitatii economice

- Principiile activitatii de creditare

Cuvinte cheie

 Credit

 Importanta creditului bancar

 Prudenta bancara

 Asigurarea riscului de credit

 Principii

 Angajament

Introducere

Fenomenele si procesele de credit reprezinta, in economia moderna, unele dintre cele mai importante probleme, rezolvarea lor concreta avand deosebite implicatii in economie. Majoritatea societatilor private nu dispun în prezent de suficiente fonduri pentru desfasurarea activitatii in bune conditii, motiv pentru care acestea de regula, apeleaza la creditul bancar.

Contestate de unii, laudate de altii, creditele sunt indispensabile oricărei economii capitaliste moderne iar fenomenul creditarii nu poate si nu trebuie să fie oprit, ci eventual doar reglementat si temperat.

Conceptul si necesitatea creditului

Creditul a aparut pe baza dezvoltarii productiei de marfuri , in evolutia acesteia, intr-un anumit momenet , relatiile de credit depasind sfera productiei si circulatiei marfurilor,schimbul capatand forma unor relatii monetare.

Termenul de credit vine din limba latina de la cuvantul “creditum” semnificand increderea celui care da unei persoane anumite bunuri, lucrari sau servicii , ca va primi in schimb valori corespunzatoare.

Creditul este operatiune in care se iau in stapanire imediata resurse in schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare si de plata a unei sume suplimentare numita dobanda, suma ce remunereaza pe imprumutator.

Conexiunea directa dintre producator si consumator, intre oferta si cerere si intre cei doi agenti economici reprezentativi ai economiei : furnizorul si beneficiarul constitue intreaga eseta a procesului de creditare.

Creditul reprezinta relatia baneasca intre o persoanǎ fizica sau juridica, numita creditor, care accordǎ unei alte persoane, numita debitor, un împrumut în bani in general cu o dobanda stabilita în functie de riscul pe care si-l asuma creditorul sau de reputatia debitorului.

Deci creditul , in general, reprezinta schimbul unei valori monetare prezente contra unei valori monetare viitoare,iar elementele creditului sunt:

- Schimbul in timp

- Subiectii raportului de credit –debitor

- creditor

- Promisunea de rambursare

- Scadenta-momentul rambursarii creditului

- Dobanda – pretul creditului

Creditul bancar

Creditul- orice angajament de plata a unei sume de bani in schimbul dreptului la rambursarea sumei platite, precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta suma sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achiziotinare a unui titlu care incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata unei sume de bani.

In Romania, definitia oficiala a creditului este data in Legea 58/1998 republicata – Legea bancara, astfel: ”Creditul reprezinta orice angajament de plata a unei sume de bani in schimbul dreptului la rambursarea sumei platite,precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta suma, sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achizitionare a unui titlu care incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata unei sume de bani”

In raporturile de credit ,riscurile probabile sunt:

a). Riscul de rambursare.

b). Riscul de imobilizare

Riscul de rambursare consta in probabilitatea intarzierii platii sau a incapacitatii de plata datorata conjuncturii, dificultatilor sectoriale sau deficientelor debitorului.

Riscul de imobilizare survine de la banca , sau la detinatorul de depozite, care nu este in masura sa satisfaca cererile titularilor de depozite, din cauza unei gestiuni nereusite a creditelor acordate.

Trasaturile creditului bancar:

Trasatura dominanta a creditului –aceea de „angajament de punere la dispozitie sau acordarea unei sume de bani” iar ,de aici, desprindem trasaturile definitorii ale creditului :

1. Creditul este un angajament , deci transferul dreptului de proprietate asupra sumei ce face obiectul creditarii are caracter obligatoriu pentru banca din momentul in care banca si-a asumat un angajament de disponibilizare a creditorului.

2. Creditul poate avea si semnificatia unui angajament al institutiei de credit la prelungirea scadentei unei datorii.

3. Ipoteza angajamentului de achizitionare a unui titlu care incorporeaza o creanta ori a altui drept la incasarea unei sume de bani ca specie a creditului, este de bun augur pentru institutiile de credit deoarece acesta se acopera de fapt o gama larga de operatiuni (scontul efectelor de comert)

4. Acordarea creditului sau aprobarea prelungirii scadentei datoriei izvorate din credit se va face in schimbul obligatiei debitorului la rambursarea sumei respective ,precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta suma.