Practică bancă

A. LEGISLATIA BANCARA

Banca Comerciala Romana S.A. este organizata potrivit Legii privind societatile comerciale, modificata si completata-legea 31/1990, si a Legii privind activitatea bancara-legea 58/ 1998, fiind inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului sub nr. J40/90 din 23 ianuarie 1991.

Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara

In România activitatea bancara se desfasoara prin Banca Nationala,prin alte banei si de alte persoane juridice cu respectarea legii.

Articolul 3 ai prezentei legi cuprinde definitii referitoare la urmatorii termeni si expresii: Banca Nationala a României, banca, filiala, sucursala, afiliata a unei banei, depozit, credit, conducatorii bancii, actionar semnificativ, persoana, grup de persoane care actioneaza Împreuna, societate aflata sub control efecitiv, autorizatie, reglementare, ordin capital, fonduri proprii, documentatie de credit, masuri de remediere, un singur debitor, expunere, supraveghere pradentiala bancara.

Prin prezenta lege sunt puse interdictii asupra persoanelor care desfasoara o activitate bancara pe teritoriul tarii fara autorizatie de la Banca Nationala; fara aceasta autorizatie nici o persoana nu are voie sa foloseasca deniniirea de banca. Se interzice de asemenea bancilor straine sa desfasoare o activitate bancara in România, doar daca activitatea se desfasoara printr-o filiala a bancii,printr-o persoana juridica romana sau printr-o sucursala care are autorizatie. Nici o persoana in afara de o banca autorizata sau o socetate autorizata nu are voie conform legii sa desfasoare activitatea de acceptare de depozite.

Conform capitolului II,art.8 al legii prezente bancile pot efectua o serie de activitati cum ar fi acceptarea de depozite.contractarea de credite,plati si decontarileasing financiar,transferuri de fonduri,intermedierea in plasamentul de valori mobiliare si oferirea de servicii legate de acesta,consultanta financiar-bancara, etc.

Pentru obtinerea autorizatiei de functionare a unei banei de la Banca Nationala trebuiesc indeplinite anumite conditii referitoare la calificarea si experienta profesionala a condicatorilor bancii,nivelul minim al capitalului social subscris care trebuie varsat in totalitate in momentul constituirii,studiul de fezabilitate al bancii,actionarii si fondatorii,structura actionariatului,sediul bancii,auditoruî independent.banca Nationala decide asupra acordarii sau nu a autorizatiei in termen de cel mult 4 luni de la data primirii documentelor.Cererea poate fi respinsa doar daca documentatia prezentata e insuficienta si incompleta, capitalul social e mai mic decât nivelul minim stabilit de BNR, forma juridica e alta, banca nu-si poate realiza obiectivele propuse, conducatorii,administratorii, fondatorii sau actionarii nu au calificarea si experienta profesionala adecvata.

BNR poate retrage autorizatia unei banei sau filiale la cererea bancii, ca sanctiune, sau pe baza unor alte motive.

Organizarea si conducerea bancii sunt stabilite in actele constitutive ale bancii. Aceste acte trebuie sa cuprinda firma sub care este inrnatriculata in registrul comertului, capitalul social, adresa sediului principal, numarul si data înmatricularii in registrul comertului, numarul si data inmatricularii in registrul bancar. Banca are cel putin doi conducatori care trebuie sa fie rezidenti in România, licentiati si sa fi lucrat cel putin 5 ani in activitatea financiar-bancara, un regulament propriu de functionare, administratorii bancii sunt persoane fizice ( in numar de cel mult 11 ) ce au un mandat de cel mult 4 ani cu posibilitatea de a fi realesi, cenzorii trebuie sa aibe calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare-si cu o experienta de cel putin 5 an in domeniul financiar-bancar.

In termen de 30 de zile de la data obtinerii autorizatiei, fiecare banca e obligata sa deschida cont curent la BNR pentru a functiona.

Capitalul social al unei banei varsat integral la momentul subscrierii e stabilit de BNR si varsat intr-un cont cu dobânda la vedere sau la termen, deschis la o banca sau o sucursala. Contul de capital va fi blocat pana in momentul inmatricularii in registrul comertului. Acest capital se poate mari prin prime decemisiune, dividende din profit net cuvenit actionarilor dupa plata impozitului pe dividende, rezerve din influente de curs valutar, rezerve din profit net, diferente din reevaluarea patrimoniului. Bancile repartizeaza 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerva, pana când acest fond egaleaza capitalul social, apoi 10% pana când acest fond a ajuns de 2 ori mai mare decât capitalul social. Pentru constituirea rezervei generale pentru riscul de credit se repartizeaza din profitul brut sumele destinate constituirii acestei rezerve in limita a 2% din soldul creditelor acordate.

Valoarea totala a investitiilor pe termen lung ale unei banei, in valorile mobiliare emise de o socetate comerciala nu poate depasi 20% di capitalul social al soc. Corn respective, 10% din fondurile proprii ale bancii.