Procesul de creditare și controlul bancar efectuat asupra acestuia

Introducere

Controlul bancar, în esența sa prezintă în mod amănunțit activitatea bancară.

În ceea ce privește controlul în sectorul bancar, acesta este efectuat de Banca Națională a Romaniei, fiind numit control extern. Pe lângă controlul extern , există și controlul intern, desfășurat de către organele de conducere ale instituțiilor de credit, fiind evaluate obiectiv activitățile generale și a situațiilor financiare. Rolul acestuia consta în asigurarea obiectivelor propuse dar si respectarea normelor legislative.

Procesul de creditare poate fi defint ca o interacțiune între bancă și debitor, prin care îi sunt puse la dipoziție debitorului disponibilitățile bănești ale băncii. Acest proces se bazează pe încrederea împrumutatului față de bancă, dar și pe sinceritatea și responsabilitatea acestuia de a rambursa la scadență împrumutul( inclusiv dobânda aferentă). Prin urmare, atât debitorul, cât și creditorul au drepturi și obligații unul față de altul.

Controlul bancar în procesul de creditare este împărțit în următoarele etape: analiza creditelor, analiza bonității clienților, aprobarea și acordarea creditelor, utilizarea creditelor, garanția creditelor și scadențarea creditelor. În capitolele ce urmează vom explica cât mai amănunțit aceste etape având în vedrere acordarea și controlul bancar asupra oferiirii creditelor și monitorizării beneficiarilor de credite.

Capitolul 1. Analiza creditelor

Analiza crediului este prima etapă în contractarea unui credit. Prin urmare, sunt necesare informații despre masa monetară, despre necesitățile de credite și informații despre potențialii/ viitorii clienți. Aceste informații îi sunt necesare pentru a-și putea face o imagine de ansamblu, dar și pentru a preveni/înlătura eventualele riscuri. De accea se poate spune că banca desfășoara un comtrol preventiv în această etapă.

Ținând seama de capacitatea de atragere a depozitelor și de capitalul social, banca stabilește bugetul trimestrial privind acordarea creditelor. După stabilirea bugetului trimestrial intervine Compartimentul de sinteză și trezorerie din cadrul sucursalelor județene și propune pentru trimestrul următor, după modelul trimestrului în curs. Acesta urmează să fie trimis spre aprobare către Comitetul director, care la rândul lui îl pune la dispoziția Direcției de Sinteză, Trezoreriei și Titluri din centala băncii. Odată ce este aprobat se vor stabili creditele în funcție de perioada de acordare: pe termen scurt ( până la 12 luni), pe termen mediu (până la 60 de luni- 5 ani) și pe termen lung (până la 360 de luni- 30 de ani). De menționat este faptul că analiza creditelor se desfășoară conform normelor și reglementărilor impuse de BNR.

Din această etapă face parte și solicitarea creditului . Pentru început societatea bancară trebuie să își cunoască fiecare client în parte, asigurându-și un minim de informații, pe care îl va actualiza periodic. Se va analiza capacitatea economico-financiară, prevenind astfel apariția riscului bancar.

Clienții societății bancare pot fi: persoane fizice și persoane juridice ( agenți economici).

Figura nr.1.1 Informații și documente necesare clienților persoane fizice

Sursa: Prelucrare autor pe baza datelor din capitolul Creditare bancară

Figura nr.1.2 Informații și documente necesare pentru persone juridice

Sursa: Prelucrare date autor din capitolul Creditarea bancară