Riscul de Credit

Rriscul de credit este privit ca unul dintre riscurile definitorii pentru activitatea bancara. In general, prin risc de credit se intelege riscul ca beneficiarul unui credit sa nu isi indeplineasca obligatiile de plata fata de banca imprumutatoare.

Riscul de credit constituie a doua cale principala pentru posibila aparitie a riscului de sistem. Un astfel de risc se poate materializa in situatia cand o banca sau mai multe care intra in dificultate au un volum semnificativ de atrageri de la alte banci. Atunci cand acestea din urma nu isi pot recupera plasamentele de la bancile in dificultate, ele pot crea la randul lor probleme altor banci fata de care au obligatii si asa mai departe.

In Romania, riscul de credit a fost considerat in anii tranzitiei ca fiind de departe cel mai important risc cu care se confrunta sistemul bancar. Explicatia este legata de insuficienta restructurare a sectorului real, de functionarea inca necorespunzatoare a sistemului juridic, in principal in ce priveste judecarea litigiilor comerciale si de indisciplina financiara. Cu toate acestea, volumul mare al creditelor neperformante inregistrate in sistem in urma cu cativa ani pare a se fi datorat mai degraba unor fenomene de frauda la acordarea acestora decat riscului de credit in sine.

Un nivel ridicat al riscului de credit nu este totusi specific doar economiilor in tranzitie. Astfel, sondajele realizate de Centre for the Study of Financial Innovation (CSFI) din Londra in anii 2002  2006 intre specialistii din industria bancara din mai multe tari din Europa de Vest, SUA si Asia au situat acest risc tot pe primul loc iar in anul 2006 pe locul 2  concluzie, de altfel, in concordanta cu specificul activitatii bancare (a se vedea tabelul de mai jos).

Clasamentul celor mai importante riscuri din sectorul bancar pe plan international pentru anul 2006. (clasament realizat pe baza statisticilor primate de la institutii financiare din toata 60 de tari)

1. Excesul de reglementare

2. Riscul de credit

3. Instrumente financiare complexe (derivative)

4. Marufuri

5. Ratele dobanzilor

6. Dependenta de tehnologie

7. Piete de capital

8. Guvernare corprativa

9. Piete in curs de dezvoltare

10 Tehnici de management al riscului

Sursa: Banking Banana Skins 2006  The Centre For The Study Of Financial Innovations Annual survey of the risks facing banks prin www.pwc.com

Identificarea si masurarea riscului de credit

Odata ce si-a stabilit profilul de activitate, respectiv tipurile de produse si servicii pe care intentioneaza sa le ofere, banca trebuie sa treaca la identificarea riscurilor pe care le presupune desfasurarea activitatii sale. In masura in care administratorii realizeaza ca banca nu are posibilitatea de a administra corespunzator o anumita categorie de riscuri, ei pot decide sa angajeze personal pregatit in domeniu sau sa limiteze paleta de activitati.

In mod ideal, riscurile odata identificate trebuie sa poata fi si cuantificate, astfel incat nivelurile de risc sa poata fi masurate si monitorizate pentru o analiza a evolutiei in timp. Se determina astfel ratii si procente care pot fi calculate zilnic, lunar, anual etc. si comparate cu standardele propuse. Procesul de identificare si masurare trebuie sa fie realizat in mod continuu, astfel incat pretul fiecarui produs bancar, materializat prin dobanda, comisioane, speze, sa ia in considerare in orice moment si nivelul de risc asociat acestuia.

Desi nu toate tipurile de riscuri se preteaza la a fi cuantificate, in plan international se remarca in ultimul timp incercarea de a se identifica formule care sa permita masurarea cat mai exacta a acestora.