Riscul de creditare BCR Banca Pentru Locuințe

Riscul este un factor fundamental al afacerilor, deoarece din nici o activitate nu poate obține profit fără risc. Orice entitate încearcă să-și maximeze profitul prin gestionarea riscului specific domeniului său de activitate și prin evitarea riscului pe care acesta nu dorește să-l preia.

Riscul în creditare reprezintă probabilitatea de a suferi o pierdere datorită încălcării obligaţiilor debitorilor, prevăzute în contractul de credit. Pierderea constă în nerecuperarea sumelor avansate clientului, precum şi a dobânzilor aferente.

Riscul de creditare mai este denumit şi risc de insolvabilitate a debitorului sau risc de nerambursare. El apare când împrumuturile nu sunt rambursate în volumul şi la termenul stabilit.

Pentru limitarea riscului de credit este necesar ca fiecare institutie de credit să implementeze proceduri proprii, integrate măsurilor generale, stabilite de autoritatea centrală, respectiv Banca Națională a României.

În calculul cerințelor de capital pentru acoperirea riscului de credit, instituțiile de credit pot utiliza, pentru determinarea valorii ponderate de risc a expunerilor:

Abordarea standard a calității unui credit, inclusiv a expunerilor provenite din securitizare, presupune ca instituția de credit să folosească în calculele de determinare a valorilor ponderate la risc a expunerilor pentru calculul cerinței de capital pentru acoperirea riscului de credit.

Metoda de determinare a valorii ponderate a expunerilor la risc prin utilizarea unor modele interne de rating constă în aceea că o instituție de credit și-a pus la punct o metodologie proprie de rating a expunerilor la riscul de credit și a obținut aprobarea utilizării ei de la Banca Națională a României.

Conform normelor nr.3 din 24.02.1994 ale BNR, în scopul determinării riscului de credit și limitării acestuia, băncile comerciale trebuie să-și clasifice creditele acordate în una din următoarele 5 categorii:

Credite standard - creditele care nu implică deficiențe și riscuri care ar putea periclita administrarea datoriei. Rambursarea se efectuează în timpul și la termenele prevăzute.

Credite în observație - creditele acordate unor clieți cu rezultate economico- financiare foarte bune, dar care, în anumite perioade scurte de timp întâmpină greutăți în rambursarea ratelor scadente și a dobânzilor aferente.

Credite substandard – creditele ce reprezintă deficiente și riscuri care periclitează lichidarea datoriei, fiind insuficient protejate de valoarea netă a capitalului ți capacității de plată a beneficiarului de credit. Aceste credite sunt caracterizate prin posibilitatea reală ca banca să preia unele pierderi, ca urmare a posibilității recuperării integrale a creditului.

Credite îndoielnice - în cadrul lor rambursarea este incertă. Aceste credite sunt protejate într-o mică măsură sau sunt neprotejate de valoarea realizabilă a garanției lor.

Credite pierdere - sunt considerate cele care nu pot fi restituite băncii.

Insuficiența fluxurilor de venituri obținute de împrumutat, care să-i permită achitarea ratelor și a dobânzilor la termenele convenite cu instituția de credit in calitate de împrumutător;

Deteriorarea mediului economic sau a afacerilor împrumutatului, care au condus la nerealizarea previziunilor avute în vedere la negocierea și contractarea creditului;

Deciziile politice și condițiile legislative restrictive adoptate după acordarea creditului, care nu au putut fi prevăzute în momentul contractării creditului;

Calitatea și moralitatea managementului împrumutatului;

Calitatea personalului bancar;

Modificarea condițiilor de pe piețele interne și externe, apariția unor noi reglementări restrictive pe aceste piețe;

Apariția unor evenimente neprevăzute care au făcut ca afacerea sau proiectul creditat să nu mai poată fi derulate integral;

Eroarea instituției de credit în aprecierea eficienței creditului și a posibilităților de rambursare a dobânzilor.