Riscul - definire, influențe și mecanisme de administrare - modificări de strategie în sistemul bancar în perioada de criză, influențate de riscurile bancare

Riscul? Nimic mai simplu si in acelasi timp ceva mai complex de identificat si mai ales de controlat. Din zorii istoriei, riscurile au constituit una dintre cele mai mari si fascinante provocari pentru umanitate datorita omniprezentei acestuia in toate domeniile de activitate.

Ce este riscul? In acceptiunea teoriei clasice a deciziei, acesta este identificat drept un element incert dar posibil ce apare permanent in procesul activitatilor socio-umane, ale carui efecte sunt pagubitoare si ireversibile.

Daca in acceptia data de dictionar, se defineste riscul drept “expunerea la posibilitatea pierderii sau pagubei”, societatile de asigurari considera acest element drept ”hazardul sau posibilitatea de a pierde”.

In cadrul teoriilor statistice avansate in evaluarea riscurilor, este prezentata o definire mult mai elaborata a riscurilor ”riscul reflecta variatiile distribuirii rezultatelor posibile, probabilitatea si valorile lor subiective”. Referitor la cuantificarea acestor riscuri se precizeaza in continuare ca “masurarea riscului se realizeaza prin analiza non-liniaritatilor utilitatii relevate de bani, fie prin variatia distribuirii probabilitatilor castigurilor si a pierderilor posibile, pentru fiecare alegere particulara”.

Riscul este un factor fundamental al afacerilor, deoarece în nici o activitate nu se poate obţine profit fără risc. De aceea, orice societate comercială încearcă să-şi maximizeze profitul prin gestionarea riscului specific domeniului său de activitate şi prin evitarea sau tranferarea riscului pe care acesta nu doreşte să-l preia. Este evident, că o strategie bancară performantă trebuie să cuprinda atât programe cât şi proceduri de gestionare a riscurilor bancare care vizează, de fapt, minimizarea probabilităţii procedurii acetor riscuri şi a expunerii potenţiale a băncii.

Alte definitii pentru risc:

• Sansa de a pierde

• Posibilitatea de a pierde

• Incertitudinea care afecteaza rezultatul

• Dispersia actuala a rezultatelor asteptate

• Concept multidimensional, ce nu poate fi redus la un singur element, la o cifra

Avand in vedere toate aceste aspecte precizate, putem remarca faptul ca definitiile generate de literatura de specialitate pentru risc difera foarte mult, ceea ce va conduce la ipoteza (de altfel foarte pertinenta) ca decidenti diferiti vor avea o conceptie diferita pentru aceeasi situatie.

Este bine de stiut ca riscul este generat de un numar mare de operatiuni si procedure . Din aceasta cauza , cel putin in domeniul financiar , riscul trebuie sa fie considerat un complex de riscuri in sensul ca producerea unui risc poate conduce la cauzarea altor riscuri.

Riscurile bancare sunt acele riscuri cu care se confrunta bancile in realizarea operatiunilo curente si nu numai riscurile specific activitatii bancare clasice.

Monitorizarea riscurilor: este un proces continuu în cadrul căruia se monitorizează nivelul de risc asumat pentru a facilita evaluarea expunerii la risc şi a eventualelor abateri de la limitele stabilite. În acest sens, rapoartele trebuie să furnizeze atât structurii de conducere cât şi celorlalte unităţi organizatorice implicate în administrarea riscurilor, informaţii relevante, corecte şi la timp despre expunerile la risc; Persoanele care monitorizează riscurile sunt independente de cele care decid asumarea acestora

Principalele categorii de riscuri

– riscul de credit;

– riscul de piaţă;

– riscul de lichiditate;

– riscul operaţional;

– riscul reputaţional;

– riscul strategic;

– alte riscuri: riscul de afaceri, riscul de capital

Controlul riscurilor

Funcţia de control al riscurilor este parte a funcţiei de administrare a riscurilor.

Funcţia de control a riscurilor asigură cadrul necesar pentru controlul şi monitorizarea riscurilor la nivel agregat şi pentru toate categoriile de risc la care Banca este expusă. Obiectivul său este de a coordona implementarea instrumentelor, metodelor şi metodologiilor, parametrilor, şi standardelor de măsurare şi monitorizare a riscurilor pentru a evita apariţia expunerilor excesive la risc, precum şi pentru a optimiza raportul risc/profit, în cadrul limitelor de risc aprobate. La nivel general, funcţia de control a riscurilor asigură confomitatea cu politicile în domeniul riscurilor. În mod specific, activităţile şi responsabilităţile principale ale funcţiei de control a riscurilor sunt:

– definirea metodologiilor şi a parametrilor pentru măsurarea riscurilor;

– implementarea proceselor de măsurare şi control a riscurilor (asigurarea respectării limitelor şi parametrilor de risc);

– monitorizarea şi raportarea tuturor categoriilor de risc la nivelul agregat;

– formularea de propuneri pentru dimensionarea rezervelor de capital („capital buffers”) şi alocarea capitalului de acoperire a riscurilor.