Riscul Ratei Dobânzii

1.INTRODUCERE PRIVIND RISCURILE BANCARE

În activitatea sa, banca este supusă riscurilor pe două planuri׃

-pe de o parte ,banca este o întreprindere şi astfel este posibilă de a se confrunta cu riscurile proprii oricărei întreprinderii ;

-pe de altă parte, banca funcţionează ca un intermediar specific în procesul capitalului şi se angajează în riscurile bancare clasice aferente parteneriatului.

1.1CATEGORII DE RISCURII BANCARE

-riscul de întreprindere ;

-riscul de credit ;

-riscul de piaţă ;

-riscul de lichiditate ;

-riscul de faliment ;

-risc operaţional ;

-risc reputaţional ;

-risc de contrapartidă ;

-risc de dobandă ;

-risc valutar ;

-risc de schimb ;

-riscul asupra titlurilor cu venit variabil ;

-risc interbancar ;

-risc de ţară ;

-risc client/produs ;

-risc sectorial ;

-risc accidetal ;

-risc de deturnare a fondurilor ;

-riscul din tratamentul operaţiunilor ;

-riscul reglementărilor ;

-riscul deontologic ;

-riscul strategic ;

-riscul de insuficienţă funcţională ;

-riscul de depedenţă tehnologică ;

-riscul de comunicare.

În categoria riscurilor generale se includ׃

-riscuri comerciale(riscul client/produs,riscul de piaţă,riscul de imagine comercială) ;

-riscurile aferente bunurilor şi persoanelor(riscul accidentelor,risculde delict);

-riscuri operaţionaleşi tehnice(riscul asupra tratamentelor operaţiunilor,riscul asupra sistemului legat de telecomunicaţi);

-riscuri degestiune internă(riscul reglementărilor, riscul deontologic, riscul strategic,riscul de insuficieţă funcţională,riscul asupra gestiuni personalui.riscul de depedenţă tehnologică,riscul de comunicaţii)

Riscul specifice băncilor cuprind:

-riscurile financiare (riscul de rată a dobânzii,riscul de lichiditate, riscul asupra titlurilor cu venit variabil) ;

-riscul de semnătură sau de contrapartidă(riscul clientelei,riscul interbancar,riscul de ţară).

Riscul de întreprindere decurge din faptul că banca este o afacere în care se angajează oameni capitalui şi se confruntă cu riscuri de unde pot rezulta câştiguri sau pierderi ce urmează să renumereze aportul factorilor angajaţi.

Riscurile de contrapartidă

În funcţie de operaţiunile efectuate, banca se angajează în diferite riscuri specifice de parteneriat ce decurge din credite,legate de dobânzii sau cursuri valutare.

Principale forme ale riscurilor de contrapartidă sunt :

-riscul de credit

-riscul lichidităţii

-riscul dobânzii

Riscul de credit este riscul pierderilor determinate de încalcarea obligaţilor debitorilor prevăzute în contractul de credit .

Riscul de lichiditate reprezintă pentru băncii dificultatea în a procura resursele necesare pentru a face faţă propriilor angajamente la un moment dat.Acesta corespunde riscului de încetare a plaţilor datorită imposibilităţii băncilor de a se refianţa,sau pierderilor legate de dificultatea băncii de a-şi procura fondurile în condiţii normale de pe piaţa monetară.

Principala cauză a acestui risc este structura de zechilibrată a bilanţui,respectiv credite acordate pe termen mediu,lung şi finanţare prin depozite la vedere,precum şi cotarea bursieră tot mai degradată.Principalul efect antrenat de acest risc trebuie să îl suporte pentru a-şi onora angajamentele sale la scadenţă.