Aplicație Informatică privind Activitatea de Gestiune a Stocurilor de Materii Prime și Materiale și Plata Furnizorului

1.Modelul verbal

S.C. NEPTUN S.A. are in vedere realizarea unei aplicatii informatice dedicate activităţii de gestiune a stocurilor de materii prime si materiale si plata furnizorului.

Nomenclatorul de materiale cuprinde grupa, subgrupa, codul, denumirea si unitatea de măsură a materialului; acest nomenclator este sortat pe grupe, subgrupe, si tipuri de materiale.

Aprovizionarea de materiale se face de la furnizori: interni si externi. Furnizorii interni sunt identificaţi prin C.UI(cod unic de înregistrare fidcală), NRC(număr de identificare din Registrul Comerţului), denumire, capital social, adresa si telefon. Furnizorii externi sunt caracterizaţi prin CPTVA(cod plătitor de TVA), NRC(număr de identificare specificat în Registrul Comerţului din ţara de origine), denumirea, adresa, codul si denumirea ţării de rezidenţă, capital social,.Pentru orice furnizor(intern sau extern) se specifică CNP, numele, prenumele şi functia persoanei autorizate care întocmeşte Factura Fiscală sau Invoice.

Aprovizionarea cu materii prime si materiale de la intern, se face pe baza documentului Factura Fiscală care conţine număr, tip document şi data facturii, datele de indentificare ale furnizorului, banca si contul unde se va face plata. Fiecare linie de facturâ conţine: codul, denumirea, unitatea de măsură, cantitatea facturată, preţul unitar, valoarea de material si TVA aferentă materialului facturat..

Aprovizionarea cu materii prime si materiale din import, se face pe baza documentului Invoice care conţine: număr, tip document şi data Invoice, datele de indentificare ale furnizorului, banca şi contul unde se va face plata. Fiecare linie de Invoice conţine: codul, denumirea, unitatea de măsură, cantitatea facturată, preţul unitar, valoarea de material si TVA aferentă materialului facturat, CTA, taxe vamale şi cheltuieli pe parcurs extern.

Plata facturii interne/invoice se poate face în sistem cash, pe baza de Chitanţei emise de furnizor, în care se precizeazâ numârul, tip document, data chitanţei, denumirea clientului(Neptun S.A), explicaţii, suma incasatâ, explicaţia plăţii; sau prin decontare bancară, pe baza Ordinului de plata in care sunt consemnate numărul, tip documentului, data, explicaţii, suma, denumirea si contul unitatii emitente (Neptun S.A), denumirea şi contul unităţii beneficiare(furnizorul)..

Recepţia materiilor prime şi materialelor se face de către Comisia de receptie care întocmeşte Nota de Recepţie şi Constatare de Diferente(NRCD), în care sunt specificate: număr, tip document şi data NRCD, numărul şi data facturii, codul(C.I.F sau CPTVA, după caz), denumirea furnizorului, codul, denumirea şi unitatea de masură a materiilor prime si materialelor, cantitatea facturată, cantitatea recepţionată, preţul unitar al materiilor prime si materialelor, diferenţe cantitative(plus/minus), valoarea (plus/minus) în raport de elementele omonime din factură.

Ieşirea de materii prime şi materiale se face pentru producţie, reparaţii, modernizare sau service, către secţii, ateliere de reparaţii sau unităţi de service, pe baza documentului Bon de consuma. Acesta conţine numărul, tipul documentului, data bonului de consum, codul şi denumirea gestiunii, locul de consum(secţii, ateliere de reparaţii sau unităţi de service), codul si denumirea materialului, unitatea de măsură, preţul unitar, cantitatea solicitată şi cea eliberata.