Gestiunea financiară a firmei SC Retec SA Galați

INTRODUCERE 2

CAPITOLUL I

PREZENTAREA SOCIETATII 3

*I :Scurt istoric al societatii 3

*II:Obiectiv de activitate 3

*III:Capital social 3

*IV : Informatii privind salariatii,administatorii si directorii 3

*V :Scurta prezentare privind principalii indicatori ai activitatii firmei in 2003-2004 4

CAPITOLUL II

ANALIZA CONTULUI DE PROFIT SI PIERDERE 7

*I : Tabelul soldurilor intermediare de gestiune 7

*II : Analiza capacitatii de autofinantare si autofinantarea globala 14

*III : Diagnosticul financiar al rentabilitatii societatii 16

*IV : Analiza ratelor de lichiditate si solvabilitate la nivelul firmei analizate 18

CAPITOLUL III

ANALIZA BILANTULUI CONTABIL 21

*I : Analiza bilantului financiar 21

*II : Analiza bilantului functional 24

CAPITOLUL IV

MANAGEMENTUL RISCULUI 29

ANALIZA S.W.O.T 30

CONCLUZII 33

BIBLIOGRAFIE 34

INTRODUCERE

Situatiile financiare sunt o reprezentare financiara structurata a pozitiei si performantelor financiare ale unei întreprinderi. Obiectivul situatiilor financiare generale este de a oferi informatii despre pozitia financiara., performanta si fluxurile de numerar ale unei întreprinderi, utile pentru o gama larga de utilizatori în luarea deciziilor economice. Situaiile financiare prezinta de asemenea, rezultatele gestionarii de catre conducerea întreprinderii a resurselor încredinţate.

Un set complet de situatii financiare include urmatoarele componente:

- bilantul;

- contul de profit si pierdere;

- situatie care sa reflecte fie:

o toate modificarile capitalurilor proprii; fie

o modificarile capitalurilor proprii,altele decât cele provenind din tranzactii de capital cu proprietarii si distribuiri catre proprietari;

- situatia fluxurilor de numerar, si

- notele explicative, cuprinzand o scurtă prezentare a politicilor contabile semnificative si alte note explicative.

CAPITOLUL I

PREZENTAREA SOCIETATII

I Scurt istoric al societatii.

Societatea comerciala RETEC SA Galati, avand sediul social in Strada Navelor , Bloc Siret, parter, funcioneaza ca societate pe actiuni in baza legii 31 a societatilor comerciale cu numarul de inregistrare la Registrul Comertului J 17/213/1999 si codul unic de inregistrare 11632363.

II Obiectiv de activitate.

Societatea are ca obiect principal de activitate prestari servicii proiectare navala pentru pupitre, panouri, tablouri electrice precum si asistenta tehnica, asistenta comerciala, inginerie, montaj la bord, punere in functiune, supraveghere probe de mare, vanzare la intern in mod ocazional a materialelor subansamblelor si componentelor electrice navale.

III Capitalul social.

Capitalul scial in valoare de 1,281,000,000 este divizat in 100 actiuni cu o valoare nominala de 12,816,000 lei, structurat dupa cum urmeaza:

In cursul anului 2004 nu au avut loc modificari ale structurii capitalului social si nici a actionariatului. (Anexa 1 )

IV Informatii privind salariatii , administratorii si directorii.

In cursul anului 2004 societatea a inregistrat o scadere cu 19% a numarului de angajati, ca urmare a reducerii numarului de comenzi , asta in conditiile in care la sfarsitul anului 2003 RETEC avea 97 de angajati iar la sfarsitul anului 2004 RETEC inregistreaza pe statele de plata 79 de angajati.

Managementul societatii (top si middle) este structurat dupa cum urmeaza :

Structura de decizie este asigurata de Adunarea a Actionarilor iar Consiliul de Administratie- format din trei membrii reprezinta structura executive – operativa.

Structura Consiliului de Administratie este urmatoarea:

Toti trei fiind administratorii societatii , d-na State Jenica fiind cea care are drept de reprezentare a societatii in relatiile cu tertii fiind nominalizata in hotararea AGA nr 3607/30.09.2002. Conform mentiunii nr 17917/1.10.2002.