Extras din proiect
CAPITOLUL I
I. PREZENTAREA SOCIETĂŢII
Societatea comercială MOBIL INVESTCOM SRL cu sediul în CLUJ NAPOCA, strada Castanilor nr.6 s-a constituit în anul 1993, având codul unic de înregistrare RO5869595 şi nr. din Registrul comerţului J12/1858/1993. Asociaţii societăţii sunt:
• BADEA ADRIAN: de profesie inginer;
• ONU SEBASTIAN: de profesie medic stomatolog;
Capitalul social iniţial a fost de 10 lei, ulterior acesta fiind majorat la 10.000 lei.
Domeniile de afaceri (obiect şi pondere (% ) în total cifra de afaceri, pe fiecare domeniu) :
1. Telefonie mobila : 47%
2. Mărfuri IT : 35%
3. Accesorii telefoane : 9%
4. Cartele telefonice : 6%
Din datele prezentate mai sus rezultă că principalul obiect de activitate desfăşurat efectiveste telefonia mobilă.
Locaţiile în care se desfăşasoară activitatea companiei sunt : Cluj Napoca, Turda, Cimpia Turzii, Ludus,
Băncile prin care societatea îşi desfăşoară activitatea sunt:
Banca principala: BRD Procent din cifra de afaceri: 50%
Alte banci: BCR, RB, Transilvania Procent din cifra de afaceri: 50%
Furnizorii mai semnificativi cu care colaborează firma sunt:
Denumire
Tip produs / serviciu aprovizionat Pondere in total cheltuieli materiale (%) Mod de plata (numerar / OP / CEC / BO, L/C, open acc..) Termen de plata
MOBIFON SA
GPLUS
RIVERA SYSTEMS
ANDRIS SERV SRL
SUN MOBILES
EUROTEL ITC Telefonie mobila 37
10
6
5
5
5 OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO 30 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
Principalii clienţi ai firmei sunt prezentaţi în tabelul de mai jos:
Denumire
Tip produs / serviciu vandut Pondere in cifra de afaceri (%) Mod de incasare (numerar / OP / CEC / BO, L/C, open acc,..) Termen mediu de incasare
MOBIFON SA
GPLUS
RIVERA SYSTEMS
CONECTFON
SUN MOBILES Telefonie mobila
22
13
11
6
6 OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO
OP, CEC, BO 30-90 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
30-60 ZILE
30 ZILE
Imobilizările corporale mai importante deţinute de companie sunt:
Descriere
Valoare contabila de achizitie (lei)
MAGAZIN
MAGAZIN 50.000
500.000
RENAULT 18
RENAULT 19
WOLKSVAGEN 15.000
25.000
30.000
Proiecţia veniturilor şi cheltuielilor pe anii 2009 şi 2010 este prezentată în tabelul următor:
Indicatori An curent – 2009
(LEI) An viitor – 2010
(LEI)
VENITURI TOTALE, din care: 718.118 743.000
Venituri din exploatare 707.265 731.000
Venituri financiare 10.853 12.000
Venituri exceptionale
CHELTUIELI TOTALE, din care: 600.981 625.000
Cheltuieli pt. exploatare 473.700 495.000
Societatea are un număr de 30 de angajaţi, organigrama fiind structurată pe următoarele posturi:
• Un director general
• 3 direcori de compartimente
• 2 manageri de zonă
• 2 contabili
• 3 informaticieni
• 20 agenţi de vânzări
Managementul agentului economic este asigurat astfel:
Functia Nume Prenume Studii
DIRECTOR GENERAL BADEA ADRIAN SUPERIOARE
DIRECTOR ECONOMIC COLDEA IOAN SUPERIOARE
DIRECTOR VANZARI-MARKETING MOLDOVAN IONELA MEDII
DIRECTOR LOGISTICA CZIRA MARIA SUPERIOARE
DIRECTOR IT POP VASILE SUPERIOARE
CAPITOLUL II
SITUAŢIILE FINANCIARE ANUALE
IMPORTANŢA, ROLUL ŞI FUNCŢIILE SITUAŢIILOR FINANCIARE
Obiectivul principal al contabilităţii este acela de a asigura o imagine fidelă, clară şi completă a patrimoniului, a rezultatelor obţinute şi a situaţiei financiare a unităţii patrimoniale. Pentru realizarea acestui obiectiv, este necesar ca lucrările curente de contabilitate să se sintetizeze periodic în informaţii generalizate, care să fie relevante pentru caracterizarea activităţii desfăşurate de o unitate patrimonială într-o anumită perioadă de timp. Acest deziderat poate fi îndeplinit prin întocmirea periodică a unor documente de sinteză contabilă, care poartă diverse denumiri, cum sunt: bilanţ contabil, situaţii financiare anuale sau conturi anuale.
Bilanţul are un rol deosebit atât în teoria, cât şi în practica contabilă. Astfel, din perspectiva teoriei contabile, bilanţul contabil traduce în practică unul dintre principiile de bază ale contabilităţii în partidă dublă şi anume dubla reprezentare, prin care elementele patrimoniale sunt reflectate atât sub aspectul componenţei materiale, cât şi sub aspectul surselor de provenienţă. Sub aspect practic, bilanţul reprezintă o sursă de informaţii pe baza cărora se poate analiza activitatea economică a întreprinderii şi a rezultatelor obţinute, în vederea luării unor decizii optime privind ameliorarea situaţiei existente.
Bilanţul, ca procedeu principal al metodei contabilităţii, are următoarele funcţii:
Funcţia de generalizare a informaţiilor contabile
În bilanţ, datele preluate din conturi se grupează şi se sistematizează după anumite criterii, obţinându-se o centralizare şi generalizare a informaţiilor atât la nivel de întreprindere, cât şi la nivelul tuturor treptelor organizatorice ale economiei naţionale.
Funcţia de informare
Funcţia de informare are la bază rolul fundamental al bilanţului în sistemul informaţional economic.
Bilanţul contabil asigură culegerea, înregistrarea, prelucrarea şi generalizarea informaţiilor contabile, care sunt necesare atât factorilor de decizie din entitate, cât şi altor persoane fizice şi juridice interesate, precum: salariaţii, acţionarii, asociaţii, statul, organele fiscale, societăţile bancare, diverşi creditori.
Preview document
Conținut arhivă zip
- Intocmirea Situatiilor Financiare Anuale la SC Mobil SRL.doc