Proiect Audit Financiar

1.1. SC Citadela Audit SRL., societate de audit financiar, cu sediul in Cluj-Napoca, str. Campului, nr. 240 înregistrată la Oficiul Registrului Comerţului cu nr. J12/167/1992 si posedand Certificatul de inregistrare Fiscala nr. 233286, reprezentata prin auditorii financiari Ioan Oprean în calitate de auditor financiar independent

1.2. SSIF Broker SA este membru fondator al Bursei de Valori Bucureşti, al Asociaţiei Naţionale a Societăţilor de Valori Mobiliare, acţionar la Societatea Naţională de Compensare, Decontare şi Depozitare pentru Valori Mobiliare, Bursa Monetar Financiară şi de Mărfuri Sibiu, Casa Română de Compensare.

Este una din primele societăţi care activează pe piaţa de capital românească. SSIF BROKER SA funcţionează pe baza deciziei de reautorizare CNVM nr. 3097- 3098/10.09.2003, a autorizaţiei de negociere în Bursă nr. D8/19.04.1995 şi a atestatului CNVM nr. 457/27.06.2006 (numarul în registrul CNVM: PJR01SSIF/12007), având CUI 6738423.

II. OBIECTUL CONTRACTULUI

2.1. Prestatorul, în calitate de auditor, se obligă să procedeze la examinarea profesională sistematică a activităţilor financiar - contabile şi la exprimarea unor opinii responsabile asupra fidelităţii imaginii date de conturile anuale ale societăţii (bilanţ, cont de profit şi pierdere inclusiv anexe).

2.2. În scopul ameliorării calităţii şi urmăririi informaţiilor financiar - contabile, auditul se va aplica în cursul anului, la principalele şase conturi ale activităţii unităţii patrimoniale, şi anume:

a) cumpărările;

b) vânzările;

c) imobilizările;

d) stocurile;

e) trezoreria;

f) fluxul de numerar.

2.3. Opiniile auditorului cu privire la conturile anuale vor fi prezentate în "Raportul de audit" şi se vor sprijini pe rezultatele activităţii desfăşurate in cursul anului, prezentarea anexelor, din care nu pot lipsi referiri concrete cu privire la:

a) operaţiile legate de înregistrarea sau modificarea capitalului social sau al patrimoniului propriu al regiei;

b) inventarierea patrimoniului şi modul de valorificare a rezultatelor acesteia, precum şi cuprinderea rezultatului inventarierii în bilanţul anual;

c) organizarea gestiunilor de valori materiale, precum şi a evidenţelor analitice şi sintetice a elementelor patrimoniale;

d) ţinerea la zi a contabilităţii;

e) preluarea corectă în balanţa de verificare a datelor din conturile sintetice şi concordanţa dintre contabilitatea sintetică şi cea analitică;

f) întocmirea bilanţului contabil pe baza balanţei de verificare a conturilor sintetice şi respectarea normelor metodologice cu privire la întocmirea acestuia şi a anexelor sale;

g) evaluarea patrimoniului în conformitate cu reglementările legale în vigoare;

h) întocmirea contului de profit şi pierdere pe baza datelor din contabilitatea perioadei de raportare;

i) stabilirea, în conformitate cu dispoziţiile legale, a profitului net şi punctul de vedere referitor la destinaţia acestuia, propuse de consiliul de administraţie (administratorul societăţii);

j) situaţia creditelor şi a altor împrumuturi ale unităţii patrimoniale şi garantarea acestora;

k) propuneri de măsuri, pentru a fi avute în vedere de consiliul de administraţie (administrator) sau de adunarea generală a asociaţilor ori a acţionarilor.

2.4. Rezervele, precum şi refuzul de certificare a conturilor vor fi, în prealabil, notificate conducerii societăţii, cu arătarea motivelor şi a mărimii impactului asupra conturilor, cu menţionarea explicaţiilor şi/sau observaţiilor primite.

III. OBLIGAŢIILE PĂRŢILOR

3.1. Prestatorul se obligă:

a) să asigure deplină confidenţialitate tuturor lucrărilor;

b) să predea raportul în termen de 90 zile de la încheierea prezentului contract.

3.2. Beneficiarul se obligă:

a) să plătească prestatorului un onorariu de (în cifre şi litere) 5000 euro în numerar, factură fiscală;

b) să asigure condiţiile necesare pentru realizarea lucrărilor şi prestaţiilor şi să pună la dispoziţia prestatorului toate informaţiile şi documentele necesare.

IV. CLAUZE FINALE

4.1. Lucrările de audit financiar şi de certificare a bilanţului contabil se vor executa de catre auditor.

4.2. Prezentul contract s-a. încheiat în 3 exemplare, din care un exemplar rămâne la beneficiar, un exemplar la prestator, iar un exemplar se depune la Corpul Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România - Filiala Bucuresti.