Proiect practică - contabilitatea trezoreriei

1.Prezentarea generala a S.C. “Noi Prod Com” S.R.L.

Denumirea, forma juridica, sediul si durata de functionare a societatii

Denumirea: SC Noi Prod Com SRL

Adresa sediului central: Aleea Marului nr.12, localitatea Motru, judetul Gorj

Anul infiintarii: 22 decembrie 1992

Capital social subscris si varsat : 270.000 lei

Inregistrare : societatea este inregistrata la Registrul Comertului prin Certificatul de Imatriculare : J18/1450/1992, Cod Fiscal R2875985.

Societatea este persoana juridica romana, si este constituita sub forma unei societati cu raspundere limitata. Activitatea se desfasoara conform legilor romane in vigoare si in mod special in conformitate cu dispozitiile Legii nr.31/1990 privind societatile comerciale,contractul de societate si cu statutul acesteia.

Societatea are in prezent 156 de salariati cu contract de munca pe perioada nedeterminata.

Printre principalele obiecte de activitate ale firmei se numara realizarea si

comercializarea unei largi game de produse de coftetarie, patiserie, servicii de catering complexe in locatii proprii, comert cu amanuntul in reteaua proprie de magazine, produse de carmangerie realizate dupa retete autentice, in maniera traditionala, fara aditivi sau conservanti artificiali. Un alt domeniu important in care activiveaza sunt constructiile.

Cofetarie

Firma este specializata in producerea si vanzarea de produse de patiserie si cofetarie. Dispune de laborator propriu de patiserie si cofetarie, cat si de punct de desfacere propriu unde comercializeaza o gama diversa de produse de cofetarie si patiserie.

Catering

Ofera o gama larga de servicii pentru toate ocaziile, flexibilitate deplina in alcatuirea meniului, toate acestea fiind furnizate de o echipa de profesionisti cu experienta in domeniul organizarii evenimentelor.

Dispune de locatii proprii potrivite pentru orice fel de evenimente, gestionand si alte servicii necesare cum ar fi : personal complet de servire amenajarea si decorarea locatiei, alegerea muzicii.

Constructii

Firma isi desfasoara activitatea pe baza legilor in vigoare si a standardelor internationale. Principalele legi care stau la baza active firmei sunt legea 10/1995-legea calitatii in constructii:

Legea 50/1991, privind executarea lucrarii de constructii

H.G. 272, privind aprobarea Regulamentului privind controlul de stat al calitatii in constructii

O.U.G. 60/2001, privind achizitiile publice, aprobate cu modificari si completari prin legea 212/2002

Comert

Reteaua de magazine si supermarket-uri ofera peste 7000 de produse atat alimentare cat si nealimentare.Pe langa marfurile de la furnizorii traditionali « NOI » vine in completare cu produse proprii de carmangerie si cofetarie reusind astfel sa fie pe primul loc la calitate si diversitate de produse.

Prezentarea compartimentului financiar-contabil

Structura organizatorica a societatii cuprinde compartimente de productie si compartimente tehnice si functionale,in care se desfasoara activitatile necesare executarii operatiilor si lucrarilor care conduc la realizarea si valorificarea productiei.

In cadrul societatii “Noi Prod Com” S.R.L. activitatile ce tin de domeniile

financiar,contabilitate,salarii,preturi se desfasoara in cadrul unui singur compartiment condus de contabilul sef.

Compartimentul financiar-contabil are atributiuni multiple si relatii cu toate celelalte compartimente din cadrul societatii.Relatiile cu celelalte compartimente sunt atat de intrare cat si de iesire.

Organizarea si tinerea contabilitatii revine Directorului Economic, care coordoneaza activitatea economica in cadrul societatii si dispune de lichiditatile firmei.

Organigrama compartimentului financiar-contabil

Registrele de contabilitate

Forma de inregistrare in contabilitate in cadrul societatii “Noi Prod Com” SRL este inregistrarea ‘pe jurnale’.

Datele consemnate în documentele justificative sunt înregistrate în ordine cronologică şi grupate în registrele contabile

Principalele registre si formulare care se utilizeaza sunt :

• Registrul-jurnal (cod 14-1-1);

• Registrul-inventar (cod 14-1-2);

• Cartea mare (cod 14-1-3);

• jurnale auxiliare

• Balanta de verificare.