Studiu de caz privind acordarea unui credit ipotecar la Banca Transilvania

1.1. ORGANIZAREA SISTEMULUI BANCAR DIN ROMÂNIA

Sistemul bancar românesc a cunoscut o dezvoltare cantitativă spectaculoasa în ultimul deceniu, de la un sistem bancar excesiv centralizat, cu majoritatea funcţiilor bancare concentrate în operaţiunile BNR şi a câtorva bănci specializare, către un sistem bancar adaptat la cerinţele economiei de piaţă.

Din 1991 sistemul bancar al României este structurat pe două niveluri:

- Banca Naţională a României – bancă centrală, de emisiune, bancă a băncilor, instituţie publică cu capital integral de stat care realizează politica monetară a statului şi funcţionează în baza legii 34/1991 şi 101/1998

- Băncile comerciale – înfiinţate în baza legii 33/1991, care funcţionează în prezent pe baza legii 58/1998 (Legea bancară).

„Banca Naţională a României a fost întemeiată la 11-23 Aprilie 1880, Ministrul de Finanţe de atunci Ion Câmpineanu a devenit primul guvernator, iar Eugeniu Carada – adevăratul ctitor- a condus organizarea şi funcţionarea imprimeriei alături de Emil Constantinescu.”

Banca Naţională a României este o instituţie bancară cu personalitate juridică, ce asigură emisiunea de monedă, elaboreaza şi aplică politica monetară şi de credit a României. Aceasta are un rol intrinsec în menţinerea stabilităţii financiare, date fiind responsabilităţile ce rezultă din dubla sa ipostază de autoritate monetară şi prudenţială. Atribuţii subsumate obiectivelor de stabilitate financiară sunt exercitate atât prin reglementarea şi supravegherea prudenţială a instituţiilor aflate sub autoritatea sa, cât şi prin formularea şi transmiterea eficientă a măsurilor de politică monetară şi supravegherea funcţionării în condiţii optime a sistemelor de plăţi şi decontări de importanţă sistemică.

Cu toate că responsabilităţile ei pot fi împărţite cu alte organisme guvernamentale, banca centrală are următoarele funcţii:

1. Stabilitatea şi implementarea politicii monetare şi de credit

2. Emisiunea de monedă

3. Monitorizarea cursurilor valutare

4. Supravegherea instituţilor bancare

5. Bancă a băncilor

6. Este împrumutător de ultimă instanţă

7. Acţionează ca agent al statului şi ţine în evidenţele sale contul general al Trezoreriei statului

8. Are rol în asigurarea de fonduri pentru stat

9. Asigurarea legăturii cu organizaţii financiar bancare internaţionale

10. Analist al condiţiilor monetare şi economice

„În prezent Banca Naţională a României este o bancă centrală, modernă, independentă, asemănătoare celorlalte state cu economie de piaţă avansată. Conform legii, BNR răspunde numai în faţa Parlamentului ţării şi nu este în niciun fel subordonată Guvernului, având cu acesta relaţii de colaborare permanentă.”

„Băncile comerciale reprezintă un tip de întreprindere lucrativă specializată, care furnizează bani - capital celorlalţi agenţi economici – persoane fizice şi/sau juridice.”

Băncile comerciale sunt instituţii cu personalitate juridică, constituite sub formă de societăţi pe acţiuni pe baza autorizaţiei eliberate de BNR. Spre deosebire de celelalte societăţi comerciale, societaţile bancare se înfiinţeaza prin subscriere şi emisiune exclusiv de acţiuni, ce reprezintă capitalul social care se varsă obligatoriu în numerar. Activitatea desfăşurată de băncile comerciale este reglementată de BNR în privinţa politicii monetare, valutare, de credit, de plăţi şi din punct de vedere contabil. Băncile comerciale joacă rolul de intermediar între agenţii economici şi sistemul bancar efectuând operaţiuni de mobilizare a resurselor (operaţiuni pasive) şi operaţiuni de plasare a acestora (operaţiuni active).

Operaţiunile pasive ale băncilor comerciale:

a) Constituirea de depozite- reprezintă principala modalitate de atragere a activelor monetare disponibile; depozitele bancare se pot constitui, în funcţie de lichiditate, la vedere şi la termen.

b) Rescontarea şi alte tehnici specifice prin care băncile comerciale obţin credite de scont de la BNR

c) Constituirea capitalului propriu prin emisiunea şi subscrierea de acţiuni purtătoare de dividende variabile prin şi prin operaţiuni interne.

Operaţiunile active ale băncilor comerciale:

a) Acordarea de credite - se face de către băncile comerciale către clientelă pe termen scurt, mediu sau lung. Creditele acordate se restituie băncilor prin rate eşalonate sau integral la scadenţă.

b) Avansurile în contul curent acordate de bănci în descoperire de cont (credit overdraft).

c) Operaţiunile cambiale

d) Achizitia de efecte publice - conform Legii 58/1998 privind societatea bancară, băncile comerciale mai pot efectua operaţiuni pe cont propriu şi în conturile clienţilor cum sunt:operaţiuni valutare; operaţiuni cu metale preţioase; subscriere, păstrare şi tranzacţii cu titluri; operaţii de consulting bancar; garanţii.