Analiză Economico-Financiară Aprofundată - SC Turism Felix SA

Domeniu: Economie

Conține 1 fișier: pdf

Pagini : 21 în total

Cuvinte : 2659

Mărime: 1.60MB (arhivat)

Publicat de: Maria Cristea

Puncte necesare: 8

Descarcă acum

Cuprins Extras Bibliografie Preview

Cuprins

CAPITOLUL 1: PREZENTAREA SOCIETÃTII
1.1. Date de prezentare a societãTii comerciale
1.2. Descrierea activitãTii de bazã a societãTii comerciale
1.3. ÎnfiinTarea societãTii comerciale
1.4. SituaTia concurenTialã în domeniul de activitate al societãTii comerciale
CAPITOLUL 2: SITUATIA FINANCIAR – CONTABILÃ A SOCIETÃTII
2.1. BilanTul
2.2. Contul de Profit ºi Pierdere
2.3. Alte informaTii (din situaTiile financiare anuale)
CAPITOLUL 3: ANALIZA ECONOMICO – FINANCIARÃ A SOCIETÃTII
3.1. Ratele de rentabilitate
3.1.1. Rentabilitatea comercialã
3.1.2. Rentabilitatea economicã
3.1.3. Rentabilitatea financiarã
3.2. Tabloul soldurilor intermediare de gestiune
3.3. Fluxul de numerar (din activitatea de exploatare, financiarã, de investiTii)
3.3.1. Prin metoda directã
3.3.2. Prin metoda indirectã
3.4. Indicatorii echilibrului financiar
3.4.1. Fondul de rulment
3.4.2. Nevoia de fond de rulment
3.4.3. Trezoreria netã
3.5. Analiza echilibrului pe baza BilanTului funcTional
3.6. Tabloul de finanTare
3.7. Indicatorii de activitate (de gestiune)
3.7.1. Viteza de rotaTie a stocurilor ºi numãrul de zile de stocare
3.7.2. Viteza de rotaTie a creanTelor ºi durata medie a unei rotaTii
3.7.3. Viteza de rotaTie a datoriilor ºi durata medie a unei rotaTii
3.7.4. Viteza de rotaTie a activelor circulante ºi durata medie a unei rotaTii
3.8. Indicatorii capacitãTii de platã
3.8.1. Pe termen scurt
3.8.2. Pe termen lung
3.9. Analiza riscurilor interne
3.9.1. Riscul financiar
3.9.2. Riscul de faliment
3.10. Indicatorii de structurã ai activelor, datoriilor ºi capitalurilor proprii
3.10.1. Structura activelor
3.10.2. Structura pasivului
CONCLUZII

Extras din proiect

CAPITOLUL 1:

PREZENTAREA SOCIETÃTII

1.5. Date de prezentare a societãTii comerciale:

- Sediul social: Bãile Felix, com- Sânmartin, jud- Bihor

- Numãrul de telefon/fax: 0259/318.338

- Cod de înregistrare fiscalã: RO 108526

- Numãr de ordine în Registrul ComerTului: J05/132/30.01.1991

- PiaTa reglementatã pe care se tranzacTioneazã valorile imobiliare emise: B.V.B- Bucureºti

- Capitalul social subscris ºi vãrsat: 49.614.945,60 lei

1.6- Descrierea activitãTii de bazã a societãTii comerciale

Obiectul de activitate este prevãzut la art.5 din Actul Constitutiv al societãTii ºi potrivit clasificãrii CAEN activitatea principalã este HOTELURI ªI ALTE FACILITÃTI DE CAZARE SIMILARE – cod CAEN 5510.

S.C- TURISM FELIX S.A- are ca obiect de activitate prestarea de servicii hoteliere, servicii de alimentaTie publicã ºi agrement, servicii de tratament balnear ºi de recuperare, vânzarea de pachete turistice prin Tour-operatorul S- C- Transilvania Travel S.A, vânzarea de produse cu amãnuntul in unitãTile proprii, servicii de redistribuire a energiei termice, electrice, apã ºi canal, exploatarea surselor de apã termomineralã ºi distribuirea acestora pe baza licenTei de concesionare a dreptului de exploatare etc.

1.7- ÎnfiinTarea societãTii comerciale:

S.C- TURISM FELIX S.A- a fost înfiinTatã iniTial la 15.10.1990 pe structura fostului Complex de Hoteluri ºi Restaurante (CHR), funcTionând ca ºi societate pe acTiuni conform Legii 31/1990 republicatã ºi Hotãrârii de Guvern nr.1041/1990, cu durata de funcTionare nelimitatã.

S.C- TURISM FELIX S.A., persoanã juridicã românã, este înregistratã la Oficiul Registrului ComerTului sub nr- J05/13211991, având codul Înregistrare fiscalã RO 108526 ºi este înregistratã la Ministerul FinanTelor Publice - DirecTia Generalã a FinanTelor Publice ºi Controlului Financiar de Stat în baza Certificatului nr- 16706/05.12.1991.

1.8- SituaTia concurenTialã în domeniul de activitate al societãTii comerciale

În România existã un numãr semnificativ de staTiuni turistice orientate cu precãdere spre segmentul balnear cele mai cunoscute fiind Bãile Herculane, Sovata, Bãile Olãneºti, Covasna, Vatra Dornei, Bãile Tuºnad, Ocna ªugatag, Nãvodari, Sângeorz Bãi, Slãnic Moldova, Mangalia, Soveja- Baza turisticã a acestor staTiuni este formatã în principal din complexele hoteliere construite înainte de 1989 unele dintre ele fiind supuse investiTiilor destinate modernizãrii odatã cu preluarea lor de diverºi investitori.

Un concurent important al societãTii îl reprezintã societatea SIND România reorganizatã în participaTiune, din care SC CSDR Sind Turism SRL ºi SC SIND Tour Trading SRL, care deTin active în staTiune- SIND România este consideratã drept una dintre cele mai importante companii de turism din România- Aceasta deTine aproximativ 20.000 locuri de

cazare (hoteluri, vile) cu precãdere în categoria de douã stele din care 10% în staTiunea Bãile Felix.

Important de precizat este faptul cã fiecare din staTiunile amintite mai sus sunt specializate în tratamentul unor afecTiuni specifice neputând fi vorba astfel despre o concurenTã directã între ele.

Un alt aspect important în demersul analizei concurenTei este ºi categoria de servicii turistice oferitã de societãTi, existând de regulã un segment de clienTi bine delimitat în cazul fiecãrei societãTi care nu corespunde de regulã celorlalte societãTi- Prin urmare putem vorbi despre o concurenTã directã doar la nivel local, în cadrul staTiunii Bãile Felix, aici fiind vorba în principal despre acelaºi segment de clienTi care vizeazã proprietãTile curative specifice apei termale din staTiune- De menTionat faptul cã sursele de apã termalã în staTiunea Bãile Felix se aflã în proprietatea societãTii ca urmare a concesionãrii acestora de cãtre stat pe o perioadã de 20 ani.

SituaTia concurenTialã pentru produsul turistic tratament balnear :

- în localitatea Bãile Felix – SC CSDR Sind Turism SRL, SC SIND Tour Trading SRL, SC Transilvania Tour SA

- în Comuna Sânmartin – UTB 1 Mai

- în Tarã: SC Sovata SA, SC Bãile Herculane SA