Managementul Procesului de Abolire a Fraudelor Economice

Introducere

Actualitatea temei. Procesul de tranziţie la economia de piaţă, performanţele esenţiale realizate în relaţiile economice, schimbările radicale survenite în mentalitatea agenţilor economici sunt însoţite de o serie de fenomene negative, inclusiv fraudarea relaţiilor social-economice şi extinderea sectorului economiei subterane.

Specificul reformelor economice (la macronivel) din Republica Moldova e însoţită de nenumărate fraude şi infracţiuni economice, care nu numai că împiedică creşterea economică, ci şi resping potenţialii investitori străini. În condiţiile corupţiei pentru investitori nu e clar ce comportament trebuie să adopte şi care va fi, de fapt, preţul pentru o efectivă activitate de afaceri. Fraudele economice, corupţia şi crima organizată au impus anumite reguli şi diverse forme de susţinere financiară. Spre deosebire de agenţii economici autohtoni, care, în condiţiile creşterii numărului fraudelor economice şi “înfloririi” corupţiei, pot să se acomodeze la regulile stabilite de acestea sau încearcă să evite activităţile impuse de ele, investitorii străini preferă să activeze în condiţii normale, care exclud aceste fenomene.

Rezolvarea problemelor impuse de aceste tendinţe negative din economia naţională necesită identificarea cauzelor, criteriilor şi specificului fraudelor economice, elaborarea şi implementarea unei strategii de combatere a fraudelor economice ce ar asigura o înaltă eficienţă şi stabilitate a activităţii economiei reale şi reprimarea relaţiilor economice.

Există câteva abordări privind determinarea cauzelor, specificului şi căilor de combatere a fraudelor economice. Una din ele constă în activizarea procesului de suprimare a acestui fenomen, inclusiv reorganizarea sistemului juridic, înăsprirea legislaţiei penale, centralizarea sistemului de control şi majorarea esenţială a amenzilor şi penalităţilor la care sunt supuşi agenţii economici vinovaţi de încălcarea legii.

O altă abordare a problemelor de soluţionare a procesului antifraudă constă în limitarea activităţii şi libertăţii agenţilor din sfera producţiei şi comerţului, creşterea rolului şi funcţiilor administrative şi restrictive ale statului în viaţa social-economică, limitarea dezvoltării caracterului privat-speculativ al economiei, rezolvarea problemelor vitale ce ţin de schimbarea organismului socio-economic după modelul sovietic de redistribuire, inclusiv de creştere a sectorului proprietăţii de stat, de reînviere a întreprinderilor „gigant”.

În lucrare este dezvoltat modul de abordare a problemei combaterii fraudelor economice în vederea înlăturării cauzelor fundamentale ale acestor fenomene, inclusiv asigurarea libertăţii şi liberalizării tuturor genurilor de activitate economică şi crearea condiţiilor economice egale pentru toate formele de proprietate şi gospodărire, înlăturarea barierelor birocratice, perfecţionarea funcţiilor existente ale aparatului de stat.

Această problemă este condiţionată de faptul că însăşi activitatea economiei frauduloase în cadrul societăţii actuale constituie o componentă “firească” a existenţei acesteia şi nu poate fi suprimată, reglementată sau lichidată de către stat prin metode represive. Cu cât creşte şi se extinde procesul reglementării de stat a activităţii economice, cu atât mai mare amploare iau fenomenele de fraude economice.

În condiţiile actuale creşte rolul şi necesitatea adoptării sistemului legislativ de combatere a fraudelor economice pornind de la ideea liberalizării relaţiilor economice şi depăşirii cadrului economic, creşterii rolului “mâinii invizibile” a statului în gestionarea şi reglementarea economiei naţionale. Totodată, formarea mecanismului de combatere a fraudelor economice include acomodarea, adaptarea funcţiilor aparatului public la condiţiile noi de liberalizare şi de libertate economică a agenţilor economici.

Dificultatea formării unei strategii eficiente de combatere a fraudelor economice constă în necesitatea unei intervenţii energice şi eficiente a statului în viaţa social-economică şi în asigurarea funcţionării optime a economiei de piaţă, ţinându-se cont de cerinţele şi problemele sociale ale societăţii. Rezolvarea problemei îmbinării raţionale a acestor două tendinţe contradictorii stau la baza procesului de reorientare a vieţii statului contemporan, de asigurare a prosperităţii şi de combatere pe toate căile a fraudelor economice.

Republica Moldova se află la răspântie istorică şi într-o situaţie social-economică şi politică foarte complicată, condiţionată de procesul formării statalităţii, modificării radicale a sistemului relaţiilor socio-economice dintre stat şi societatea civilă. Aceste procese se complică din cauza necesităţilor formării relaţiilor economice de piaţă, reformării mediului instituţional şi proprietăţii, înfiinţării organizaţiilor non-statale civile. Toate aceste transformări au loc în lipsa unei experienţe adecvate, a resurselor energetice şi materialelor strategice proprii. Situaţia geopolitică şi problema Transnistriei cu o frontieră extrem de transparentă conduc la creşterea contrabandei cu narcotice, armament, mărfuri ilegale, valută etc., ceea ce, de asemenea, frânează procesul de rezolvare a problemelor stabilităţii economice, formării şi funcţionării unei strategii de prevenire a fraudelor economice.