Misiune de Audit Intern privind Gestiunea Resurselor Umane

I. Partile contractante

II. Obiectul contractului

Art.1. Obiectul prezentului contract consta in exercitarea activitatii profesionale de audit intern.

Auditul intern reprezinta activitatea de examinare obiectiva a ansamblului activitatilor entitatii economice in scopul furnizarii unei evaluari independente a managementului riscului, controlului si proceselor de conducere a acestuia in conformitate cu OUG 75/1999 privind activitatea de audit financiar si Legii 133/2002 pentru aprobarea OUG 75/1999.

III. Responsabilitati

Art.2. Conducerii societatii ii revine responsabilitatea intocmirii situatiilor financiare, incluzand prezentarea adecvata a acestora conform Legii 82/1991 republicata, cu modificarile si completarile ulterioare.

Ca parte a procesului de audit intern vom cere din partea conducerii confirmarea scrisa privind declaratiile facute noua in legatura cu auditul.

Art.3. Responsabilitatea auditorului intern consta in:

a) verificarea conformitatii activitatilor din entitatea auditata cu politicile, programele si managementul acestuia, in conformitate cu prevederile legale

b) evaluarea gradului de adecvare si aplicare a controalelor financiare si nefinanciare dispuse si efectuate de catre conducerea unitatii in scopul cresterii eficientei activitatii entitatii

c) evaluarea gradului de adecvare a datelor/informatiilor financiare si nefinanciare destinate conducerii pentru cunoasterea realitatii in entitate

d) protejarea elementelor patrimoniale bilantiere si extrabilantiere si identificarea metodelor de prevenire a fraudelor si pierderilor de orice fel.

e) Intocmirea unui raport trimestrial catre managementul societatii

IV. Aria de aplicare a auditului intern

Art.4. Auditul intern se desfasora in conformitate cu legislatia aplicabila in vigoare.

Art.5. Auditul intern cuprinde evaluare principiilor fundamentale si a estimarilor semnificative facute de catre conducerea societatii, precum si evaluarea prezentarii in ansamblu a situatiilor financiare.

V. Raportul de audit intern

Art.6. Raportul de audit intern va exprima o opinie cu privire la situatiile financiare trimestriale

Art.7. Datorita naturii testelor si a altor limitari inerente a procesului de auditare, precum si a limitarilor inerente a oricarui sistem de contabilitate si control intern, exista un risc inevitabil ca erori semnificative sa nu fie descoperite.

VI. Obligatia partilor

Art.8. Prestatorul se obliga:

- Sa execute obiectul contractului asa cum este convenit de parti in cap.II;

- Sa respecte fata de terti, pe perioada contractului si dupa incetarea acestuia, caracterul confidential al informatiilor in legatura cu beneficiarul. Obligatia de confidentialitate revine deopotriva asistentilor sau colaboratorilor care isi desfasoara activitatea in cadrul societatii.

Art.9. Beneficiarul se obliga:

- Sa ateste exactitatea si sinceritatea informatiilor pe care le furnizeaza prestatorului si sa-si exprime acordul ca demersurile efectuate de prestator sa fie conforme informatiilor pe care le-a furnizat;

- Sa puna la dispozitia prestatorului documentele si datele necesare acestuia pentru indeplinirea obligatiilor asumate prin prezentul contract;

- Sa plateasca pretul contractului.

- Conducerea societatii auditate va asigura accesul nerestrictionat la orice inregistrari, documente sau alta informatie ceruta pentru desfasurarea auditului.

VII. Onorariul contractului

Art.10. Onorariul contractului este de 6500 euro, fara TVA. Onorariul contractului se calculeaza in lei la cursul de referinta BNR la data emiterii facturii.

Art.11. Plata onorariului se va efectua de societate astfel in contul SC Consulting R Group SRL. Pentru intarzierea platii se va percepe o penalizare de 3% pe zi.

Art.12. Semnarea facturii fiscale de catre societate atesta receptia serviciului solicitat.