Cuprins
- I — Metodologiile si principiile de acordare a creditelor de trezorerie si previziunea de trezorerie.
- 1.1 Planificarea actiunilor pentru obtinerea creditului
- 1.2 Garantii la credit
- 1.3 Pasi in obtinerea creditelor
- 1.3.1 Selectarea creditului
- 1.3.2 Contactarea unui bancher
- 1.3.3 Solicitarea unui credit
- 1.3.4 Procesul de evoluare
- 1.3.5 Procesul de analiza
- 1.3.6 Decizia de creditare
- 1.3.7 Negocierea contractului de creditare
- 1.3.8 Refuzul bancii
- 1.4 Previziunea trezoreriei
- 1.4.1 Notiunea de trezorerie
- 1.4.2 Bugetul de trezorerie
- 1.4.3 Elaborarea bugetului de trezorerie
- 1.4.4 Functiile, organizarea si sarcinile trezoreriei
- 1.4.5 Dimensionarea trezoreriei
- Capitolul II — Categoriile de credite de trezorerie si metode de stabilire a soldului de trezorerie.
- 2.1 Creditele pe termen scurt — sursa de acoperire a activelor circulante
- 2.2 Categorii de credite pe termen scurt
- 2.2.1 Credite de trezorerie
- 2.2.2 Credite de mobilizare
- 2.2.3 Credite de prefinantare
- II
- 2.3 Metode de stabilire a soldului de trezorerie
- 2.3.1 Metoda “incasari - plati” si metoda “surse —necesar”
- 2.3.2 Alegerea si negocierea creditelor de trezorerie
- Capitolul III — Trezoreria neta. CASH-FLOW-UL actionarilor, costul creditelor de trezorerie.
- 3.1 Definirea trezoreriei nete
- 3.2 Fluxul de trezorerie in intreprindere
- 3.2.1 Analiza diagnostic a situatiei financiare a societatilor comerciale
- 3.2.2 Analiza diagnostic in intreprindere
- 3.3 Costul creditelor de trezorerie si modalitati de calcul ale acestora.
- 3.3.1 Elemente pentru fundamentarea costului creditelor si de clasificare a clientilor bancii
- 3.3.2 Rata de dobanda proportionala si rata de dobanda echivalenta
- 3.3.3 Costul creditului de trezorerie si de scont
- 3.3.4 Optimizarea costului creditelor pe termen scurt Capitolul IV — Bonitatea intreprinderii, capacitatea de plata, solvabilitatea
- si lichiditatea financiara.
- 4.1 Aprecierea bonitatii intreprinderii prin capacitatea de plata, lichiditate si solvabilitate.
- 4.2 Rate financiare de apreciere a bonitatii intreprinderii privind rentabilitatea si viteza de rotatie a capitolului utilizat.
Extras din proiect
Avand in vedere denumirea lucrarii, se impune o prezentare a rolului si importantei creditelor de trezorerie, in asigurarea resurselor de finantare ale firmei, astfel incepem definirea acestora, ca find ajutoarele pe termen scurt, cu caracter subiectiv, ce au ca object asigurarea echilibrului
INTRODUCERE
ROLLJL CREDITELOR DE TREZORERIE
IN ASIGLTRAREA SURSELOR DE FINANJARE A ACTIVELOR
CIRCULANTE
Avand in vedere denumirea lucrarii, se impune o prezentare a rolului si importantei creditelor de trezorerie, in asigurarea resurselor de finantare ale firmei, astfel incepem prin definirea acestora, ca find ajutoarele pe termen scurt, Cu caracter subiectiv, cc au ca object asigurarea echilibrului trezoreriei curente a intreprinderii ~i care nu poate fi obtinutä prin mobilizarea creantelor sale comerciale.
Nevoile ce urmeaza a fi acoperite prin creditele de trezorerie, sunt evidentiate prin decalajele existente intreplä~ile ~i incasàrile de exploatare.
Importanta br depinde direct de durata ciclului de fabricatie ~i stocare. Amplitudinea variatiei acestora, este determinata de natura ~i sezonalitatea activitätii, de ritmul mai mult sau mai putin regubat al intràrilor ~i ie~iri1or de fonduri zi de zi, precum ~i de alte fenomene accidentale.
Intreprinderea flu poate, decât in mod exceptional sà echilibreze valoric ~i in timp incasàrile ~i plä~ile sale, trezoreria inregistrând permanent cre~teri sau diminuäri. Analiza previzionalà a mi~càribor fluxuribor, este indispensabilà gestiunii financiare.In aceste situatii, s e impune recurgerea la creditul bancar. El constituie o finantare prioritarà a imobilizàrii conturilor de clienti, care sunt insuficiente pentru toatä scara decalajebor de trezorerie.
Creditul “prin casá” sau in numerar” asigurä realizarea unui avans curent, find foarte simplu de obtinut printr-o tehnicä bancarä operativà.
Creditub “prin casä” este o facilitate cc permite trezoreriei o elasticitate functionalä. El permite intreprinderii sä facä fata decalajebor, pe o duratà foarte scurtà, legate de piata fumizoribor, personaluiui sau regiernentarea impozitelor ~i taxebor.
In anumite situatii intreprinderea inregistreazä o insuficientä de fond de ailment ternporar ~i care este satisfacutä prin creditul bancar structurat pentru ecartul pasager. Este o intentie deliberatà a intreprinderii de a justifica descoperirea lichiditatii sale, frtcând apei la banca sa~
Creditul prin contul de disponibilitàti prezintà pentru intreprindere avantaje ca urrnare a supletei in utiiizare.
Din punct de vedere bancar, acest credit este un risc malt, deoarece este influentat de factori intemi ~i extemi ~s1 anume: cre~terea salariiior, cercetäri infructuoase, vânzári pasagere in pierdere, pierderi de màrfuri insoivabilitatea clientibor etc. Pe de aitä parte ci poate f u~or detumat de ia obiectul sàu.
Dc aceea, atat bancherui cat si banca, acordà o mare atentie utiiizärii creditului amintit.
Preview document
Conținut arhivă zip
- Rolul Creditelor de Trezorerie in Asigurarea - Resurselor de Finantare a Activelor Circulante
- 1.doc
- 2.doc
- 3.doc
- 4.doc
Alții au mai descărcat și
Noile oportunitati de cooperare si schimburi internationale, ultimele realizari ale stiintei si tehnologiei, paleta din ce în ce mai larga a...
INTRODUCERE Actualitatea si gradul de studiere a temei investigate. Tranzitia la economia de piata a generat în Republica Moldova elemente mai...
Firma Geosef Levicom SRL cu adresa in localitatea Reghin, str. Pandurilor nr.49/A, jud. Mures, cod fiscal R 6564912 a fost infiintata in decembrie...
1.Contextul macroeconomic Pentru a studia cresterea economica avem nevoie de o disciplina separata numita macroeconomie, deoarece exista forte...
in orice firma, indiferent de activitatea pe care o desfasoara, managerul urmareste aspecte globale de conducere ale unitatii economice si are in...
Gestiunea financiar-contabila cuprinde ansamblul activitatilor prin care se realizeaza obiectivele privind obttinerea si folosirea mijloacelor...
I.Prezentare generala A.Date de identificare ale agentului economic Denumirea firmei: S.C. ANDYCHEM S.R.L. Sediul social : Turnu Magurele; str....
Metodologia in analiza economico-financiara - metode statistice - modelarea - metoda ratelor - scoruri financiare - metoda grilelor de...
Te-ar putea interesa și
INTRODUCERE În vederea realizării activităţii economice, a obiectivelor propuse, entităţile economice din industrie, construcţii şi transporturi...
Analiza lichiditate-exigibilitate, numita în practica tarilor occidentale analiza patrimoniala, are meritul de a pune in evidenta riscul de...
S.C. BEL-TRANSPORT S.A. ia fiinta in anul 1994, in urma divizarii S.C. TAR S.A. Constanta, avand initial denumirea de S.C. TAR 01 SUD S.A., iar din...
Introducere Intr-o economie de piata, o intreprindere ar trebui sa fie vazuta ca un sistem ce exista si functioneaza cu ajutorul relatiilor pe...
CAPITOLUL 1 CONSIDERAŢII GENERALE 1.1.PREZENTAREA SOCIETĂŢII DISCOVERY SRL Societatea Comercială poartă denumirea ,, DISCOVERY S.R.L.,, şi...
Introducere În lucrarea pe care am întocmit-o mi-am propus să realizez o analiză a gestiunii financiare a firmelor private prin intermediul...
1. SCURTĂ PREZENTARE A SOCIETAŢII Societatea SILNEF IMPEX BRAŞOV SRL – FILIALA SIBIU se constituie la data de 10.05.2005 ca filialã a societãţii...
Capitolul I: Prezentarea entitatii 1.1. Infiintare, denumire, capital Societatea comercială Stabilus Romania S.R.L. a fost înregistrată în...