Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene

Proiect
8.5/10 (2 voturi)
Domeniu: Economie
Conține 6 fișiere: doc
Pagini : 77 în total
Cuvinte : 24583
Mărime: 1.62MB (arhivat)
Cost: 8 puncte

Cuprins

Capitolul 1 - Consideratii generale asupra secretului bancar 1

1.1 Cauzele si evolutia secretului bancar 2

1.2 Scurt istoric asupra traditiei si evolutiei sistemului bancar în România 6

Capitolul 2 – Implicatiile secretului bancar 15

2.1 Secretul bancar si implicatiile sale asupra sistemului bancar 16

2.2 Implicatii legislative privind secretul bancar 18

2.3 Produse bancare secretizate 31

2.4 Factorul uman - veriga slaba din secretul bancar 37

Capitolul 3 – Limitari în ceea ce priveste secretul bancar 41

3.1 Trasaturi generale ale restrângeri secretului bancar 42

3.2 Cartelul “secretului bancar” din cadrul Uniunii Europene 46

3.3 Implicatiile si limitarile impuse de acordul UE – Elvetia 49

3.4 Uniunea Europeana si celelalte paradisuri si refugii fiscale 52

3.5 Cazuri de evaziune fiscala produse prin intermediul paradisurilor fiscale si a secretului bancar 57

3.6 România si problematica limitari secretului bancar 59

3.7 Încercari de “spargere” a secretului bancar în România 61

Capitolul 4 – Viziuni asupra secretului bancar 67

Bibliografie 74

Extras din document

1.1 Cauzele si evolutia secretului bancar

1.2 Scurt istoric asupra traditiei si evolutiei sistemului bancar în România

1.1 Cauzele si evolutia secretului bancar

Secretul bancar este recunoscut azi în peste 90 de sisteme de drept.Unele state au semnat însa tratate de asistenta mutuala care regularizeaza cooperarea în materie de cazuri de spalare a banilor. În alte jurisdictii nu exista cooperare cu anchetatorii straini, si asta, sub auspiciile secretului bancar. În delicata problema a secretului bancar sunt implicate interesele private în raport cu interesele comerciale ale destinatarului de informatii, interesele organului de aplicare a legii din statul membru sau din alta tara si dreptul la informare al publicului. Echilibrul între aceste elemente depinde de domeniul la care se refera informatia dorita, de cine o detine, cine o doreste si cui îi foloseste informatia.

Exista un consens larg în legatura cu necesitatea de a proteja intimitatea persoanei.În Statele Unite, aceste drepturi au un statut constitutional aparat de Curtea Suprema. În Europa statele din Uniunea Europeana au adoptat standarde referitoare la viata privata, care pun pe primul loc apararea intimitatii individului.

Preocuparile referitoare la problema secretului bancar sunt reale si de actualitate. Oamenii care dispun de mari averi private devin tinte pentru fel si fel de infractori. În unele locuri ale lumii rapirile au devenit un fel de industrie (unele state din fosta Uniune Sovietica, Mexic, America Latina). Probleme serioase apar atunci când guvernele ajung sa încalce drepturile omului. Pe tot parcursul secolului XX, guvernele lumii si-au spionat cetatenii pentru a obtine controlul politic. Libertatea politica poate depinde de abilitatea de a ascunde informatii de ordin pur personal, de controlul unui guvern oarecare.

Problemele ce tin de viata privata s-au complicat si mai mult, odata cu avântul comertului electronic si al retelei globalizarii crimiei organizate sub aspecte care pot aduce dupa sine, detinatorilor sau celor care manevreaza informatii bancare, acuzatia de spalare de bani. Conform acestei conceptii, daca într-o anumita tara în care evaziunea fiscala este considerata infractiune apar fonduri nascute ca rezultat al sustragerii de la plata taxelor în momentul în care se încearca ascunderea sau miscarea acelor fonduri avem de-a face cu o spalare de bani.

Plasarea tuturor fondurilor ilegale în categoria "infractiuni", în sensul de spalare a banilor, va face ca bancherii si institutiile financiare sa fie reticente în a sprijini statele pagubite.

Argumentul cel mai frecvent folosit în sublinierea acestui adevar este acela ca asistenta de specialitate furnizata în scopul diminuarii nivelului de taxe care trebuie platite, reprezinta o functie legitima a centrelor financiare. Daca aceasta consultanta în domeniul taxelor este, în principiu, legala, aranjamentele dupa care se deruleaza nu trebuie sa fie secrete. Cererea legitima a unui guvern de a avea acces la datele referitoare la unele fonduri considerate a avea origini suspecte, trebuie sa se bucure de întelegere deplina

Exista un numar de motive pentru care se doreste pastrarea si perpetuarea secretului bancar si anume:

- “necesitatea de a ascunde anumite sume de bani de membrii familieie;

- necesitatea de a ascunde anumite sume de bani fata de angajator (multi angajatori le interzic angajatilor proprii sa se angajeze în operatiuni pe pietele de capital pentru a prevenii eventualele conflicte de interese);

- pentru a ascunde banii negrii;

- pentru a spala banii;

- pentru a evita posibila confiscare a banilor, de exemplu în cazul unui faliment;

- pentru evaziune fiscala (secretul bancar interzice oferirea de informatii referitoare la existenta si operatiunile care se desfasoara printr-un cont autoritatilor fiscale);

- rezistenta fata de taxe (în viziune liberala, dorinta de a nu platii taxe autoritatilor fiscale competente);

- pentru orice motiv din care cineva ar dori ca sumele de bani pe care le-a câstigat sa ramâna confidentiale;

Preview document

Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 1
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 2
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 3
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 4
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 5
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 6
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 7
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 8
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 9
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 10
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 11
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 12
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 13
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 14
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 15
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 16
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 17
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 18
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 19
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 20
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 21
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 22
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 23
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 24
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 25
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 26
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 27
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 28
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 29
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 30
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 31
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 32
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 33
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 34
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 35
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 36
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 37
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 38
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 39
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 40
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 41
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 42
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 43
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 44
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 45
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 46
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 47
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 48
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 49
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 50
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 51
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 52
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 53
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 54
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 55
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 56
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 57
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 58
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 59
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 60
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 61
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 62
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 63
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 64
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 65
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 66
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 67
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 68
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 69
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 70
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 71
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 72
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 73
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 74
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 75
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 76
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 77
Secretul bancar în România și țările Uniunii Europene - Pagina 78

Conținut arhivă zip

  • Secretul Bancar in Romania si Tarile Uniunii Europene
    • Bibliografie.doc
    • Cap1.doc
    • Cap2.doc
    • Cap3.doc
    • Concluzii.doc
    • Cuprins.doc

Alții au mai descărcat și

Mediul extern al SC Agdesy SRL - oportunități și restricții

Analiza macro-mediului intreprinderii Studiul macro-mediului intreprinderii permite depasirea orizontului mediului concurential deoarece...

Întreprinderea în era globalizării

In era globalizarii, specialitii in domeniu vorbesc despre “intreprinderea digitala”, “intreprinderea virtuala” sau “intreprinderea mileniului...

România în ecuația integrării europene

Reforme institutionale si politice in U.E. inaintea procesului de largire. Actuala forma de organizare ce cuprinde 15 tari membre nu mai...

Te-ar putea interesa și

Mijloace și modalități de plată în turism

Introducere Încasarea notelor de plată prin casieria serviciului front-office se poate face utilizând mijloace de plată diferite : moneda...

Banca Națională a României

INTRODUCERE Termenul de sistem monetar are înțelesuri și abordări diferite. Una dintre abordările termenului de sistem monetar este aceea de...

Secretul bancar în România și în țările Uniunii Europene - limite și implicații

Capitolul 1. Originile secretului bancar. 1.1. Noţiuni generale privind sistemul bancar. Banca este o instituţie financiară şi de credit, de stat...

Instrumente și modalități de plată

1. DERULAREA PLATILOR PRIN INTERMEDIUL CARTILOR DE PLATA Incasarea notelor de plata prin casieria serviciului front-office se poate face utilizand...

Economia subterană în condițiile globalizării

Economia subterana este, adesea, definita în raport cu venitul national sau cu produsul national brut înregistrat oficial. Astfel, economia...

Efectele integrării asupra activității de retail din România

1. NOŢIUNI GENERALE PRIVIND ACTIVITATEA DE RETAIL BANKING ÎN ROMÂNIA ÎN CONTEXTUL INTEGRĂRII EUROPENE Integrarea Romaniei în Uniunea Europeană a...

Transparența în activitatea bancară secretul profesional

CAPITOLUL 1 ORIGINILE SECRETULUI BANCAR Secţiunea 1.1. Noţiuni generale privind sistemul bancar. Banca este o instituţie financiară şi de...

Civilizația bancară

INTRODUCERE Serviciile financiare, atat de dezvoltate in zilele noastre,isi gasesc probabil originea in adancurile comportamentului uman, sesizate...

Ai nevoie de altceva?