Tehnica operațiunilor bancare

CAPITOLUL I

Decontari fara numerar

1.1 Instrumentele clasice de decontare

Platile fara numerar se concretizeaza, din punct de vedere al tehnicii si evidentei bancare, în virari de sume dintr-un cont în altul, ca urmare a livrarilor de marfuri, executarilor de lucrari, prestarilor de servicii sau stingerea altor drepturi de creanta. În cadrul acestor transferuri de sume intervine pe de o parte platitorul, iar pe de alta parte beneficiarul (cel ce încaseaza creanta). Încasarile si platile fara numerar, în practica bancara opereaza sub denumirea de operatiuni de viramente sau decontari.

Datorita faptului ca efectuarea viramentelor este posibila numai prin intermediul conturilor deschise la banci, deci sub forma monedei scripturale, organizarea operatiunilor de încasari si plati prin intermediul banilor de cont este un atribut direct al aparatului bancar.

În mod direct, în organizarea operatiunilor de încasari si plati fara numerar este implicata Banca Nationala a României careia îi revine sarcina de a elabora cadrul normativ si de a facilita operatiunile de viramente ale celorlalte banci comerciale prin intermediul decontarilor interbancare. Prin aceste atributii, Banca Nationala se situeaza în ipostaza de centru unic de decontare la nivelul întregii tari.

Astfel, în prezent, majoritatea operatiunilor de decontare se realizeaza, folosind ca instrumente de decontare ordinul de plata ,cecul, cambia si biletul le ordin. care se desfasoara în cadrul unor termene stabilite pe zile si urmarite de catre unitatile bancare implicate în serviciul de decontare.

Cecul

Cecul reprezinta, in general, un ordin neconditionat dat in scris de catre o persoana (titularul unui cont creditor deschis la banca respectiva) unei alte persoane care trebuie sa fie o banca, semnat de catre persoana care a dat ordinul si solicitand bancii sa plateasca la cerere o anumita suma de bani fie la ordinul titularului de cont, fie la ordinul unui tert, fie la ordinul purtatorului.

Detalii privind cecul:

-Persoana care trage cecul se numeste tragator;

-Banca prin care se trage cecul se numeste banca trasa sau banca platitoare;

-Persoana asupra careia cecul tras este platibil se numeste tras sau beneficiar;

-In cazul in care tragatorul trage un cec platibil ]n favoarea sa, atunci tragatorul si trasul sunt una si aceeasi persoana.

In momentul prezentarii la ghiseul bancii a unui cec, casierul trebuie sa verifice urmatoarele elemente:

- Daca data este corecta:

Este cecul post-datat sau expirat?

Post-datat: inseamna ca cecul a fost prezentat la banca inaintea datei specificate pe cec. Expirat: inseamna ca cecul a fost prezentat la banca dupa sase luni de la data inscrisa pe el. In ambele situatii cecul nu se poate incasa.

- Trasul (beneficiarul):

In cazul in care cecul este barat sau barat pentru un anumit cont, atunci astfel de instructiuni trebuie implementate.

- Continutul instrumentului:

In cazul in care exista diferente intre suma tnscrisa in cuvinte si suma inscrisa in cifre, suma platibila este cea metionata in cuvinte. Oricum, banca este imputernicita sa returneze cecul neonorat pe care se inscrie cuvintele si cifrele diferite. Banca platitoare are dreptul sa solicite

clientului sau sa-si completeze cecul cu termeni clari si corecti.

- Semnatura tragatorului:

Semnatura trebuie si ea verificata pentru ca banca sa fie sigura ca semnatura de pe cec corespunde cu cea din specimenul de semnaturi . Semnatura este una genuina.

- Girarea

Girarea instrumentului reprezinta operatiunea prin care se transmit, o data cu remiterea si toate drepturile rezultate din cec. Girarea reprezinta o mentiune facuta pe verso-ul cecului in favoarea oricui, inclusiv in favoarea tragatorului. Noul beneficiar poate, la randul sau, sa gireze

cecul.

Cecul reprezinta un instrument de plata utilizat de titularul contului bancar cu disponibil corespunzator in contul respectiv. Fondurile disponibile au rezultat dintr-un depozit bancar, din operatiuni de incasari sau din acordarea unui credit.

Cecul este un instrument de plata care pune in legatura, in procesul crearii sale trei persoane:

- Tragatorul este persoana care creeaza instrumentul (emite cecul), el fiind titularul contului bancar.

- Trasul este intotdeauna banca la care tragatorul are un cont bancar deschis. Trasul va plati cecul prezentat numai daca tragatorul are disponibil suficient in contul sau

- Beneficiarul este persoana care va primi banii. Aceasta persoana poate sa fie o terta persoana sau insusi tragatorul. Instrumentul este creat de tragator care, in baza unui depozit constituit la banca, da un ordin neconditionat acesteia (trasul) sa plateasca o suma determinata unei terte parti (sau insusi tragatorului), aflate in pozitia de beneficiar.

Ca urmare, in circuitul cecului, cele trei persoane puse in legatura prin cec efectueaza toate operatiunile legate de acest instrument in nume propriu: tragatorul emite cecul, proprietarul legitim il incaseaza, iar trasul il plateste.