Teoria și Practica Riscului în Banca Comercială

ÎNTRODUCERE

Actualitatea temei de cercetare şi gradul de studiere a acesteia

Actualitatea temei de cercetare

În anii 90 ai secolului trecut, în Republica Moldova, a demarat procesul de reformare a

economiei ţării, în consecinţa căruia băncile s-au transformat din instituţii ale controlului

financiar şi centre de decontări între diferitele subdiviziuni ale economiei centralizate, în

societăţi comerciale, care funcţionează în baza principiilor economiei de piaţă. Dezvoltarea şi

multiplicarea activităţilor bancare, în perioada reorganizării, a impus abordări noi în realizarea

politicilor şi tehnicilor bancare, inclusiv a managementului riscului bancar.

Gestiunea riscurilor în sectorul bancar are o importanţă deosebită, fiind argumentată prin

rolul pe care îl au băncile în economie, prin prezenţa unui mare şi variat număr de riscuri

bancare, prin faptul că banca, mai mult ca oricine, operează cu banii societăţii (o dată la formarea

capitalului social şi a doua oară operând cu conturile clientelei).

În plus, se simte o înviorare a concurenţei din partea instituţiilor financiare din străinătate,

care, pătrunzând pe piaţa Republicii Moldova, aduc cu sine politici, tehnologii, produse, servicii

şi abordări noi ale gestiunii bancare. Pentru a-şi menţine poziţia pe piaţă, băncile Republicii

Moldova vor trebui să perfecţioneze abordarea tradiţională a gestiunii bancare, practicată

anterior, inclusiv în domeniul riscurilor bancare. Managementul riscurilor bancare devine, astfel,

un test de competenţă şi competitivitate pentru integrarea în sistemul financiar mondial.

În lucrările economiştilor din Republica Moldova, sunt evidenţiate direcţiile principale de

dezvoltare a managementului bancar, însă, multe aspecte referitoare la gestiunea riscurilor,

deocamdată, nu sunt abordate. Afară de aceasta, importanţa şi complexitatea gestiunii riscului

bancar, evoluţia rapidă a modalităţilor şi tehnicilor de gestiune şi, nu în ultimul rând, apariţia

permanentă a tipurilor noi de servicii şi produse bancare, şi, respectiv, a riscurilor implicate de

acestea, impun o reactualizare periodică a temei abordate. Integrarea metodelor şi tehnicilor

bancare moderne în Republica Moldova este impusă şi de mediul concurenţial creat în ultimii

ani, inclusiv prin intrarea pe piaţă a băncilor străine.

Astfel, problema elaborării metodelor aplicative privind administrarea riscurilor bancare, în

momentul de faţă, relevă evenimente curente atât pentru Sistemul Bancar Naţional, cât şi pentru

Sistemul Bancar Mondial, fapt confirmat de publicaţiile recente ale Comitetului de Supraveghere

Bancară de la Basel pe lângă Banca Internaţională a Reglementărilor (Comitetul Basel).

Actualitatea lucrării rezidă în totalitatea acestor factori.

Gradul de studiere a temei

Se consideră că bazele managementului riscului au fost puse odată cu apariţia teoriei

probabilităţii (în contextul jocurilor de noroc) în secolul XVII, care, mai târziu, a evoluat într-o

disciplină de sine stătătoare, care, cu timpul devine baza matematică a teoriei financiare şi,

respectiv, a teoriei riscului. După cum afirmă Bernshtain, în secolele XVI-XVII, au fost

descoperite majoritatea mijloacelor şi instrumentelor utilizate astăzi în managementul riscului –

de la teoria probabilităţii, teoria jocurilor şi până la teoria haosului.

Analiza literaturii economice în problema riscului şi managementului riscului bancar

demonstrează lipsa, chiar şi în prezent, a unei opinii unice referitoare atât la definirea noţiunii de

risc, cât şi la principiile managementului adecvat al riscului în banca comercială.

În cadrul cercetărilor efectuate, au fost luate în considerare rezultatele investigaţiilor

ştiinţifice ale mai multor instituţii, precum: Comitetul Basel, Banca Mondială, Fondul Monetar

Internaţional, Institutul Monetar European, Asociaţia Băncilor din Republica Moldova, Institutul

Bancar Român etc.

Domeniul de cercetare

Teza are ca domeniu de cercetare aspectele teoretice, metodologice şi practice ale gestiunii

riscului în banca comercială

Obiectul cercetării îl constituie sistemul de management al riscului în banca comercială,

procesele de identificare, evaluare, analiză şi control ale riscului bancar, analiza comparativă a

cerinţelor organelor de supraveghere bancară, perfecţionarea metodelor de evaluare a riscului în

banca comercială.

Scopul şi sarcinile cercetării întreprinse

Scopul tezei – dezvoltarea aspectelor teoretice, metodologice şi practice de gestiune a

riscului bancar şi formularea propunerilor privind perfecţionarea managementului riscului în

băncile din Republica Moldova.

Scopul propus a determinat următoarele sarcini ale cercetării:

– analiza evoluţiei noţiunii de risc, abordarea contemporană a noţiunii de risc;

– concretizarea esenţei, particularităţilor, principiilor de identificare şi clasificare a

riscurilor bancare;

– analiza etapelor evoluţiei şi dezvoltării managementului bancar, inclusiv managementului

riscului bancar;

– evidenţierea particularităţilor gestiunii riscului bancar în ţările cu economia în reformare;

– analiza cerinţelor organelor de supraveghere bancară, inclusiv ale Comitetului Basel,

referitor la managementul riscului în banca comercială;

– concretizarea esenţei, structurii şi metodelor de identificare, evaluare, analiză şi control

ale riscului financiar;

– analiza şi perfecţionarea modelelor de evaluare a riscului financiar în banca comercială;

– cercetarea şi dezvoltarea tendinţelor actuale în gestiunea riscurilor bancare;

– cercetarea posibilităţilor utilizării unor metode principial noi în evaluarea riscului bancar;

– propunerea modalităţilor de implementare în practica bancară a managementului integrat

al riscului băncii comerciale.