Analiza Riscului

1.Diferite perspective asupra riscului

Dezvoltarea industriala si tehnologica a societatii moderne a pus in evidenta prezenta unor riscuri care depasesc sfera riscurilor naturale cunoscute din timpuri stravechi de catre umanitate. La riscurile “clasice” legate de elemente naturale, precum cutremure si inundatii, se adauga cele care sunt produsul exclusiv al activitatii umane si a caror frecventa de aparitie este mai ridicata decat a celorlalte pe o perioada determinata de timp.

Organizatiile din intreaga lume isi deruleaza activitatea sub influenta pietei si a schimbarilor tehnologice, iar acestea sunt guvernate de mediul politico-economic si social. Toate aceste “medii” sufera transformari, de cele mai multe ori imprevizibile, care afecteaza derularea activitatii acestora in sensul modificarii performantelor stabilite prin planurile initiale. Aceste potentiale abateri de la planul initial sunt denumite riscuri, iar varietatea si prezenta lor constanta au intensificat preocuparile pentru crearea unor proceduri si instrumente moderne de management.

Riscurile derivate din actiunile umane fac acum parte din reflectiile pe care societatea le face asupra propriilor practice, iar reflexivitatea, adica acea capacitate pe care societatea o are de a reflecta asupra propriilor actiuni in contextul cunoasterii stiintifice acumulate, este una dintre caracteristicile esentiale ale modernismului in faza sa actuala. Reflexivitatea include ideea ca riscurile nu sunt parte a fatalitatii sau a destinului, ci sunt optiuni pe care fiinta umana le realizeaza. Acest element distinge riscul de pericol care apare ca un eveniment incontrolabil si in afara campului de actiune a individului. Din aceasta cauza preocuparile pentru a cunoaste si a gestiona riscurile sunt numeroase si continue incercand sa tina pasul sau chiar sa anticipeze evolutiile si provocarile din toate domeniile vietii aconomico-sociale.

In cadrul diferitelor domenii, riscul este definit in mod diferit, unul dintre elementele de diferentiere fiind unitatea de analiza, adica entitatea pentru care riscul este analizat si evaluat. Pot fi identificate mai multe tipuri de unitati de analiza: individul, populatia, o tranzactie, un proiect sau o organizatie, fie in ansamblul sau, fie doar un departament, o functie sau o unitate de afaceri. In finante, unitatea de analiza poate fi un activ sau un flux monetar. In cazul managementului proiectelor, unitatea de analiza este proiectul, iar organizatia care realizeaza si care implementeaza proiectul este entitatea care suporta riscul. In domeniul sanatatii si securitatii umane, unitatea de analiza este reprezentata de individ sau de populatie in ansamblul sau, tot acestea fiind entitatile care sunt expuse riscului.

2.Categorii de riscuri specifice afacerilor

Gama riscurilor este foarte complexa si nuantata in functie de mediul in care se poate produce, tipul si natura acestora, precum si din punctul de vedere al magnitudinii de producere sau a efectelor pe care le genereaza.

Intreprinzatorii isi asuma un anumit risc din momentul initierii afacerilor, dar si pe parcursul derularii acestora. Cum este insa definita o afacere?

Afacerea poate fi definita ca un raport intre doi intreprinzatori care trateaza pentru a-si impune unul altuia interesele morale sau materiale.Afacerea poate apartine unui singur intreprinzator care isi asuma intregul risc sau apartine mai multor personae asociate care se inteleg sa imparta intr-un anumit mod drepturile si obligatiile.

Afacerile au o arie larga de manifestare in domeniul productiv, comercial, financiar etc, din sectorul privat sau public.

Modul in care sunt gestionate afacerile poate genera ca rezultat un castig sau o pierdere ceea ce confera riscului un caracter speculativ, acesta fiind dat de faptul ca intreprinzatorul are un anumit control asupra nivelului de risc pe care si-l asuma. Riscurile pot proveni din mai multe surse (naturale, umane etc) ce pot fi independente de modul in care este administrate afacerea. Acestea sunt denumite riscuri pure, datorita incertitudinii aparitiei lor. Este foarte importanta cunoasterea modului de protejare a afacerii impotriva riscului pur, deoarece acesta nu poate avea niciodata rezultate pozitive.

Ritchie si Marshall propun o clasificare generala a riscurilor ce pot afecta activitatea unei organizatii in cinci categorii, dupa cum urmeaza:

a) Riscuri de piata. Principala sursa de risc ce determina aparitia acestei categorii o reprezinta faptul ca cererea pentru bunurile si serviciile organizatiei este influentata de numerosi factori;

b) Riscuri financiare, datorate costului asigurarii si mentinerii capitalului unei organizatii care depinde de politica guvernamentala reflectata in modificarile ratei dobanzii, cursului de schimb, nivelului taxelor si impozitelor;

c) Riscuri de aprovizionare. Costul si disponibilitatea materiilor prime poate fi afectata de greve, falimente sau de schimbarile tehnologice, indisponibilitatea fortei de munca;

d) Riscuri de mediu. Aceasta categorie de riscuri are ca principala sursa de aparitie reglementarile privind securitatea muncii sau cu privire la poluare.

Daca se analizeaza riscurile in relatie cu strategia unei organizatii, atunci se realizeaza o grupare a acestora in urmatoarele cinci categorii:

a) Riscuri strategice. Acestea provin din desfasurarea activitatii intr-un anumit sector economic sau intr-o anumita zona geografica;

b) Riscuri operationale deriva din diversele proceduri operationale si administrative folosite pentru implementarea strategiei;

c) Riscuri financiare provin din structura financiara a intreprinderii, din tranzactiile cu terte parti si din sistemele financiare folosite;

d) Riscuri de conformitate deriva din necesitatea respectarii legilor, reglementarilor si a altor asteptari sociale mai putin formatizate care, daca sunt inculcate, pot aduce daune companiei;

e) Riscuri de mediu. Pot fi incluse in cadrul riscurilor de conformitate, dar in anumite domenii de activitate au o importanta deosebita, ceea ce face necesara acordarea unei atentii speciale acestei categorii.

In functie de zona in care riscul poate fi localizat exista:

1. Riscuri ce privesc proprietatea. Acestea se refera la elementele tangibile ale unei afaceri, majoritatea putand fi asigurate. Cele mai importante riscuri din aceasta categorie sunt: incendiile, dezastrele naturale, furturile din magazin, spargerile si inselatoriile.

2. Riscuri ce privesc personalul, care se pot grupa in doua mari categorii:

- Pierderi directe, cauzate de actiunile voite ale angajatilor

- Pierderi indirecte, cauzate de actiuni nevoite ale angajatilor

3. Riscurile de piata pot aparea ca rezultat al diferitelor schimbari cu caracter negativ din cadrul pietei sau din cadrul activitatii de marketing a afacerii. Schimbarile ce se produc pe piata atrag modificarea pozitiei afacerii fata de concurenta si afecteaza potentialul de supravietuire pe termen lung al acesteia.

4. Riscurile ce privesc consumatorii, care isi pot schimba atitudinea fata de firma datorita aparitiei temporare a unor probleme in ceea ce priveste calitatea produselor comercializate. In aceasta categorie se incadreaza si clientii “rau-platnici” care intarzie sau refuza sa achite produsul sau serviciul de care beneficiaza.