Cuprins
- CAP. 1 MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII ÎNTREPRINDERII 3
- 1.1 Cadrul general de organizare si desfasurare a activitatii întreprinderii 3
- Scurt istoric 3
- Obiectul activitatii 4
- Organizarea si functionarea societatii 6
- Date economico – financiare 12
- 1.2. Piata si competitia 15
- Piete de aprovizionare pentru S.C. Textila S.A. 15
- Reteaua de distributie 17
- Competitia 19
- CAP.2 FLUXURILE FINANCIAR - MONETARE DIN ÎNTREPRINDERE 21
- Fluxurile de încasari în lei din vânzarea bunurilor si prestarea de servicii. 25
- Fluxurile de plati în lei pentru cumpararea materiilor prime, materialelor, serviciilor. 26
- Fluxurile de încasari si plati în valuta provenite din exporturi si importuri 28
- Fluxul circulatiei numerarului prin casieria întreprinderii 28
- Fluxuri financiar-monetare din activitatea de investitii 30
- Fluxuri banesti privind constiruirea si modificarea capitalurilor întreprinderii 31
- Fluxuri banesti cu bancile 32
- Fluxuri financiare cu bugetele publice 33
- Fluxuri financiare cu salariatii 34
- Fluxuri financiare generate de repartizarea profitului 35
- CAP.3 ANALIZA FLUXURILOR FINANCIAR - MONETARE ALE ÎNTREPRINDERII 36
- 3.1 Analiza fluxurilor financiar monetare ale întreprinderii pe baza bilantului si anexelor 36
- 3.2 Analiza fluxurilor financiar monetare ale întreprinderii pe baza de rate sau indicatori 50
- 3.2.1 Indicatori de gestiune 52
- 3.2.2 Indicatori ai fondului de rulment 58
- 3.2.3 Indicatori de lichiditate si solvabilitate 67
- 3.2.4 Indicatori de rentabilitate 72
- 3.2.5 Indicatori de echilibru financiar 77
- CAP.4 DIAGNOSTICUL FINANCIAR 84
- PROIECTAREA FLUXURILOR FINANCIAR MONETARE 98
- BIBLIOGRAFIE 104
Extras din proiect
CAP. 1 MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII ÎNTREPRINDERII
1.1 Cadrul general de organizare si desfasurare a activitatii întreprinderii
S.C. TEXTILA S.A. IASI are forma juridica de societate pe actiuni, cu un capital social de 2525675000 lei,împartit in actiuni cu o valoare nominala de 25000 lei, având sediul principal pe Soseaua Stefan cel Mare si Sfant, nr. 4, Iasi. Durata societatii, înscrisa in contractul de societate este nelimitata.
Scurt istoric
Începutul activitatii societatii S.C. TEXTILA S.A. Iasi coincide cu începutul evolutiei industriale in România, la sfârsitul secolului XIX, afacerea pornind de la un simplu atelier de frânghii si tesaturi, atelierul lui Dimescu. In anul 1886, Moritz Watchtel si Dimescu au solicitat primariei înfiintarea unei fabrici in domeniu; exista deja atelierul lui Dimescu, iar cu capitalul lui Watchtel s-au deschis noi sectii (printre care sectia de sforarie mica).
La începutul secolului XX s-a format societatea in comandita Watchtel-Vignali&Co, cu capital italian, iar in anul 1905 aceasta s-a transformat în societate anonima cu numele ,,Societatea Anonima Romano-Italiana a Industriilor Textile”.
Primul razboi mondial a adus întreprinderii greutati in desfacerea produselor, astfel încât, in 1937, s-a infiintat la Bucuresti un birou in vederea stabilirii unui contact mai bun cu clientii din capitala, Transilvania si restul tarii. Cel de-al doilea razboi mondial a impus o scadere mare a productiei în urma careia întreprinderea a lichidat tot personalul in 1944, reluându-si activitatea în 1945.
La 11 iunie 1948 are loc actul de nationalizare.
Pâna in anul 1989, dotarea tehnica a fabricii s-a îmbunatatit si a crescut numarul de salariati. In aceasta perioada s-au realizat investitii ce au dus la cresterea productivitatii si implicit a productiei. In 1984 s-a pus in functiune o statie pentru producerea de covoare.
Dupa 1989, productia fizica a fabricii a scazut la fire la 64%, pentru tesaturi la 72%, pentru saci la 70% iar pentru sfori la 62%, reduceri datorate modificarii regimului de lucru, schimbarii naturii materiei prime si cerintelor pietei. Determinant pentru aceste schimbari este faptul ca începe perioada de tranzitie la economia de piata; aceasta presupune noi reguli pentru agentii economici ce supravietuiesc pe piata daca fac fata concurentei. Din al doilea semestru al anului 1990 s-a trecut la saptamâna de lucru de 5 zile, fapt ce a influentat productia fizica totala a întreprinderii. Din 1993 a început redresarea productiei fizice si încetarea dependentei societatii de livrarile de fire de la filaturile din sector.
Anul 1995 a marcat un nou eveniment în evolutia de peste 100 de ani a întreprinderii: efectuarea primului import de iuta din Bangladesh, care a creat conditii ca pentru o perioada mai mare de timp sa fie achizitionata materia prima, si astfel, una dintre preocuparile majore a fost eliminata.
În anul 1995 a avut loc privatizarea unitatii prin metoda MEBO, rezultatul acesteia constând in schimbarea atitudinii asociatilor fata de munca si fata de bunurile care le apartin.
Obiectul activitatii
S.C. Textila S.A. produce din 1886, sub aceeasi marca, o gama larga de articole tehnice din fibre naturale de in, canepa si iuta, avand utilizare in:
-agricultura;
-industria alimentara;
-industria mobilei;
- industria metalurgica;
- industria petroliera si minierit;
- constructii;
- ambalaje;
Preview document
Conținut arhivă zip
- Analiza si Proiectarea Fluxurilor Financiar-Monetare ale Intreprinderii SC Textila SA.doc