Analiza Sistemului de Trezorerie la SC Rasodia Conf SRL

I. Prezentarea organizaţiei şi a aplicaţiilor informatice economice existente

1.1. Descrierea organizaţiei

Denumire: SC „RAPSODIA CONF” SA Botoşani

Sediu social: Botoşani, str. Mihai Viteazu, nr. 4

Forma juridică: societate pe acţiuni

Forma capitalului: privat

Înregistrare la O.R.C.: J07/127/1994

Cod identificare fiscală: RO 6070200

Cu o tradiţie de peste 45 de ani în realizarea de confecţii destinate în special exporturilor, societatea Rapsodia Conf a reusit sa se impuna prin produsele sale din domeniul confecţiilor, în faţa unei clientele eterogene atât ca domeniu de activitate cât şi ca potenţial economic. Nu putem vorbi despre această firmă fără a realiza un scurt istoric al companiei.

Nucleul întreprinderii de confecţii s-a format în luna noiembrie a anului 1948 când un număr restrâns de meseriaşi din municipiul Botoşani s-a constiuit într-o cooperativă de producţie, având ca obiect de activitate executarea de confecţii din ţesături, sub denumirea de “Cooperativa Confecţia”. În februarie a anului 1949 “Cooperativa Confecţia” devine întreprindere industrială de stat, fiind denumită “Fabrica de Confecţii Republica”, cu un număr de 125 angajaţi şi o producţie cumulată de 8700 mii lei, subordonată M.I.U., întreprinderea fiind prima unitate industrială din raza judeţului Botoşani.

În anul 1962, aceasta fuzionează cu Fabrica de Tricotaje “23 August” având împreună 540 de angajaţi, iar ca profil, pe lângă confecţii pantaloni şi cămăşi, adăugându-se tricotaje pentru adulţi şi copii. În luna septembrie 1959 unitatea işi diversifică activitatea prin producţia de jucării. În anul 1960 sectorul de tricotaje se transferă la Fabrica de Ciorapi Campina, rămânând astfel secţiile de confecţii şi jucării. Datorită solicitărilor mari de confecţii, în anul 1965 începe etapa 1 de dezvoltare cu o investiţie de 13 milioane lei şi o producţie suplimentară

de 110 milioane lei. În 1973 s-a dat în folosinţă etapa a II-a de dezvoltare cu o investiţie de 10 milioane lei şi o producţie suplimentară de 60 milioane lei. Cerinţele de produse de confecţii pentru export au determinat începând cu anul 1976 preluarea secţiei de confecţii de localitatea Săveni. În aceiaşi perioadă, sectorul de jucării a fost predat industriei locale din Botoşani. Până la finele anului 1990 Întreprinderea de Confecţii Botoşani a funcţionat ca unitate independentă, cu personalitate juridică şi gestiune economică proprie, realizând confecţii pentru adulţi şi copii.

Prin H.G. nr. 1296/13.12.1991 a luat fiinţă Societatea Comercială “Rapsodia Conf” S.A. Botoşani, persoană juridică română. În luna iunie a anului 1990 secţia de confecţii din Săveni a devenit unitate economică de sine stătătoare. În anul 1994 are loc privatizarea societăşii prin transferul acţiunilor statului în proprietatea asociaţiei având ca membri colectivul de salariaţi şi foşti salariaţi.

Societatea în prezent funcţionează ca societate comercială cu capital privat fiind înregistrată la Registrul Comerţului de pe lângă Camera de Comerţ şi Industrie a judeţului Botoşani cu nr. J07/127/1994.

1.1.1 Obiectul de activitate şi relaţiile cu partenerii de afaceri

În conformitate cu Codul CAEN obiectul de activitate al societăţii este constituit de fabricarea şi comercializarea confecţiilor textile.

Producţia societăţii se realizează atât în sistem “lohn”în proporţie de 90%, conform solicitărilor clienţilor externi care pun la dispoziţie toate materialele necesare executării producţiei, cât şi în sistem “semilohn”atunci când clienţii asigură ţesătura şi o parte din materialele auxiliare cum ar fi: aţă pentru confecţionat, căptuşeli, întărituri, nasturi, fermoare, pungi şi cutii pentru ambalat etc.

Producţia este profilată pe articole de îmbrăcăminte pentru bărbaţi, femei şi copii, care se realizează într-o formă bogată de sortimente, articole de îmbrăcăminte exterioară cu ar fi:

1. sacouri, costume si pantaloni pentru bărbaţi;

2. compleuri, fuste pantaloni si jachete pentru femei;

3. pantaloni blasere pentru copii.

Societatea prezintă aspecte de soliditate în ceea ce priveşte:

- Dreptul societăţii - are contract şi statut de societate;

- Dreptul comercial - are bilanţuri contabile proprii, inventar de mijloace fixe, contracte comerciale;

- Dreptul mediului - nu are litigii privind încălcări ale normelor de protecţie a mediului, activitate nu generează noxe;

- Dreptul fiscal este înregistrată la circumscripţia financiară şi nu are restanţe la plăţi;

- Dreptul social - are încheiate contracte de muncă, plăteşte salariile la zi, şi nu există conflicte individuale de muncă nesoluţionate.