Diagnosticul Financiar al unei Firmei

Proiect
9/10 (3 voturi)
Domeniu: Finanțe
Conține 1 fișier: doc
Pagini : 35 în total
Cuvinte : 9463
Mărime: 128.72KB (arhivat)
Cost: 7 puncte

Extras din document

In acest proiect vom folosi date extrase din documentele contabile ale firmei ”ARTIX” SA din trei ani consecutivi apoi vom estima fluxurile nete de trezorerie si analiza financiara in mediul cert si incert.

Societatea comercială producatoare si distribuitoare de materiale de constructii “ARTIX” S.A. Alexandria este înregistrată la Camera de Comerţ şi Industrie a Judeţului Teleorman la nr. J/09/135/28.03.1991, fiind privatizată în anul 2000.

ANALIZA FINANCIARA

1. Analiza echilibrului financiar pe baza a trei bilanturi succesive

pe anii N-2, N-1 si N .

Elemente de bilant Anul N-2 Anul N-1 Anul N

0 2 3 4

Imobilizari necorporale 2.125.652 3.016.536 4.736.192

Terenuri 1.085.235 1.157.302 1.265.920

Cladiri si constructii speciale 1.635.210 1.986.342 2.298.264

Masini si utilaje 156.230 250.260 527.180

Titluri de participare 9.230.450 13.368.872 26.365.536

Alte titluri imobilizate 6.022.014 5.874.832 5.317.208

Creante imobilizate 100.099 121.260 7.007.968

TOTAL ACTIV IMOBILIZAT 20.354.890 25.775.404 47.518.268

Stocuri de materii si materiale 10.235.456 14.891.932 23.775.044

Productia in curs de executie - - -

Marfuri 1.526.358 2.500.622 3.199.114

Avansuri 66.658 71.380 374.960

Clienti si conturi asimilate 2.111.277 2.978.696 4.260.096

Alte creante 2.489.620 3.512.412 6.504.868

Titluri de plasament 24.025.890 20.409.348 14.133.670

Disponibilitati 37.256.894 33.055.562 14.607.100

Total activ circulant 77.712.153 77.419.952 66.854.852

TOTAL ACTIV 98.067.043 103.195.356 114.373.120

Capital social 5.347.308 5.347.308 5.347.308

Prime legate de capital 2.105.280 2.105.280 2.105.280

Diferente de reevaluare 6.688.736 6.688.736 6.688.736

Rezerve 15.566.214 21.878.056 27.196.124

Rezultatul reportat 516.000 516.000 516.000

Rezultatul exercitiului 9.562.888 8.173.268 7.264.592

Provizioane reglementate 1.958.325 1.837.992 1.664.100

Total capitaluri proprii 41.744.751 46.546.640 50.782.140

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 2.005.894 2.443.776 3.840.588

Imprumuturi si datorii asimilate 30.987.258 35.250.540 41.023.204

Furnizori 10.665.246 10.034.480 11.339.960

Avansuri primite de la clienti 7.005.891 5.668.432 4.903.548

Alte datorii (de exploatare) 5.658.003 3.251.488 2.483.680

Total datorii 56.322.292 54.204.940 59.750.392

TOTAL PASIV 98.067.043 103.195.356 114.373.120

Pe baza bilantului financiar pe cei trei ani (N-2, N-1 si N) se va face analiza echilibrului financiar. In acest scop trebuie determinat bilantul simplificat (condensat) pentru a defini indicatorii ce caracterizeaza echilibrul financiar pe baza de bilant.

DATORII LA TERMEN = Provizioane pt.riscuri + Imprumuturi si datorii

(> 1 an) si cheltuieli asimilate

DATORII PE TERMEN = Furnizori + Avansuri primite +Alte datorii (de exploatare)

SCURT de la clienti

Bilanturile simplificate sunt urmatoarele

ANUL N-2

ANUL N-1

ANUL N

Preview document

Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 1
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 2
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 3
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 4
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 5
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 6
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 7
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 8
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 9
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 10
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 11
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 12
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 13
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 14
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 15
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 16
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 17
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 18
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 19
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 20
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 21
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 22
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 23
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 24
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 25
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 26
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 27
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 28
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 29
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 30
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 31
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 32
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 33
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 34
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 35
Diagnosticul Financiar al unei Firmei - Pagina 36

Conținut arhivă zip

  • Diagnosticul Financiar al unei Firmei.doc

Alții au mai descărcat și

Diagnosticul Financiar al Firmei

1. Obiectivele si scopurile financiare ale întreprinderii (echilibrul financiar, rentabilitatea, cresterea economica) Viata economico-financiara a...

Diagnosticul Financiar Contabil

1. Necesitatea şi rolul diagnosticului în evaluarea întreprinderii În mod particular, prin diagnosticarea unei firme, în vederea evaluării, se...

Politici și Practici Fiscale

I. Utilizarea impozitului ca instrument Cea mai mare parte a resurselor publice sunt prelevari obligatorii si de aceea se impune definirea...

Moneda in Romania

Infiintarea bancii nationale a romaniei (1880) Banca Nationala a Romaniei este prima institutie de emisiune a statului roman independent....

Te-ar putea interesa și

Diagnosticul și Echilibrul Financiar SC 1 Iunie SA

CAPITOLUL I CONSIDERAŢII TEORETICE PRIVIND DIAGNOSTICUL FIRMEI Pentru conducerea oricărei firme este esenţial să cunoască în permanenţă situaţia...

Elemente de diagnostic global strategic al firmei de comerț SC Best Prod SRL

Capitolul I Obiectivele,metodele şi instrumentele diagnosticului economico-financiar al firmei 1.1 Semnificaţiile şi importanta diagnosticului...

Managementul Schimbării

„Managementul este unul din factorii esenţiali care explică de ce o ţară este bogată sau săracă" (Richard Farmer) „Într-o lume în schimbare,...

Analiza Diagnostic a unei Societatii Comerciale - SC Belami Lugoj

Cap. 1 PREZENTAREA ŞI STAREA GENERALĂ A SOCIETĂŢII Denumirea : SOCIETATEA COMERCIALĂ „BELAMI” Forma juridică : Societate pe acţiuni Număr de...

Diagnosticul financiar al societăților

Conform dicționarului explicativ al limbii române (DEX), cuvântul “diagnostic” înseamnă „determinarea de către medic a unei boli pe baza...

Proiect de Cercetare

1. Argumente Informaţia economică, alături de capital şi oameni, constituie una dintre resursele esenţiale ale unei întreprinderi. Aceasta...

Finanțarea și Creditarea Internațională

CAPITOLUL 1 Strategii in realizarea investitiilor internationale 1.1 Obiectivele investitiei internationale Evoluţiile şi tendinţele ce se...

Diagnosticul Firmei

În esenţă, estimarea valorii este o chestiune de metodologie, după depăşirea momentului în care evaluatorul a pătruns în intimitatea intreprinderii...

Ai nevoie de altceva?