Finanțarea agenților economici

Proiect
8/10 (1 vot)
Domeniu: Finanțe
Conține 1 fișier: doc
Pagini : 94 în total
Cuvinte : 7783
Mărime: 362.08KB (arhivat)
Cost: 8 puncte

Extras din document

I. Diagnostic financiar

1.Pozitia financiara:

- Bilantul functional

1. Bilantul functional al anului 2001

Activ Pasiv

Alocari stabile

3 126 887 Resurse durabile

10 081 950

Active circulante de exploatare (ACE)

18 618 652 Datorii de exploatare (DE)

16 385 451

Active circulante in afara exploatarii (ACAE)

Datorii in afara exploatarii (DAE)

Active de trezorerie (AT)

4 721 862 Pasive de trezorerie (PT)

Total activ = 26 467 401 Total pasiv = 26 467 401

Alocari stabile: active imobilizate 3 126 887

Resurse durabile: capitaluri proprii 10 081 950

ACE: stocuri 7 660 981

Creante 10 957 671

_______ ___________

ACE = 18 618 652

DE: datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an 16 385 451

AT: casa si conturi la banci 4 721 862

I. Fondul de rulment net global

FRNG = Resurse durabile – Alocari stabile = 10 081 950 - 3 126 887 = 6 955 063

sau

FRNG = (ACE + ACAE +AT) – (DE + DAE + PT) = 18 618 652 + 0 + + 4 721 862) - 16 385 451 = 6 955 063

II. Nevoia de fond de rulment

a) nevoia de fond de rulment de exploatare (NFRE)

NFRE = ACE – DE = 18 618 652 – 16 385 451 = 2 233 201

b) nevoia de fond de rulment in afara exploatarii (NFRAE)

NFRAE = ACAE – DAE = 0

NFR = NFRE + NFRAE = 2 233 201 + 0 = 2 233 201

III. Trezoreria neta

TN = AP – PT = 4 721 862 sau

TN = FRNG – NFR = 6 955 063 – 2 233 201 = 4 721 862

Analiza echilibrului financiar

Componente:

1) Regula echilibrului financiar minim – alocarile stabile sunt finantate prin resurse durabile

FRNG = Resurse durabile – Alocari stabile = 10 081 950 - 3 126 887 = 6 955 063

2) Coerenta FR – NFR – se manifesta in mod activ prin rata de acoperire a capitalurilor investite (RACI)

RACI = Resurse durabile/capitaluri investite = resurse durabile/alocari stabile + +NFR= 10 081 950/3 126 887 + 2 233 201= 10 081 950/5 360 088=1, 88>1

3) Studiul dinamic de FR, NFR si T

NFR<FR; T>0

NFR

2 233 201

6 955 063

4 721 862

- exista disponibilitati ; se apeleaza la costul de oportunitate

Analiza resurselor durabile

Capacitatea teoretica de indatorat = capitaluri proprii – datorii mai mari de 1 an

= 10 081 950 – 0 = 10 081 950

Rata de autonomie financiara = 0/capitaluri proprii = 0

Analiza indatoririi globale

Indatorarea globala = 16 385 451

1) Rata care evidentiaza importanta indatorarii globale in raport cu capitalurile proprii = indatorarea globala/capitaluri proprii = 16 385 451/10 081 950 = 1, 62

2) Rata care evidentiaza importanta indatorarii globale in raport cu capacitatea de autofinantare = indatorarea globala/CAF=16 385 451/3820424=4, 29

2. Bilantul functional al anului 2002

Activ Pasiv

Alocari stabile

3 589 969 Resurse durabile

11 689 966

Active circulante de exploatare (ACE)

27 495 362 Datorii de exploatare (DE)

19 942 000

Active circulante in afara exploatarii (ACAE)

Datorii in afara exploatarii (DAE)

Active de trezorerie (AT)

546 635 Pasive de trezorerie (PT)

Total activ = 31 631 966 Total pasiv = 31 631 966

Alocari stabile: active imobilizate 3 589 969

Resurse durabile: provizioane pt. riscuri si cheltuieli 107 085

capitaluri proprii 11 582 881

resurse durabile = 11 689 966

ACE: stocuri 8 016 406

Creante 19 478 956

ACE = 27 495 362

DE: datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an 19 942 000

AT: casa si conturi la banci 546 635

I. Fondul de rulment net global

FRNG = Resurse durabile – Alocari stabile =11 689 966 -3 589 969 = 8 099 997

sau

FRNG = (ACE + ACAE +AT) – (DE + DAE + PT) = (27 495 362+ 0 + +546 635) -= 8 099 997

II. Nevoia de fond de rulment

c) nevoia de fond de rulment de exploatare (NFRE)

NFRE = ACE – DE =27 495 362–27 495 362= 7 553 362

d) nevoia de fond de rulment in afara exploatarii (NFRAE)

NFRAE = ACAE – DAE = 0

NFR = NFRE + NFRAE =7 553 362 + 0 = 7 553 362

III. Trezoreria neta

TN = AP – PT =546 635 sau

TN = FRNG – NFR =8 099 997–7 553 362= 546 635

Analiza echilibrului financiar

Componente:

1) Regula echilibrului financiar minim – alocarile stabile sunt finantate prin resurse durabile

Preview document

Finanțarea agenților economici - Pagina 1
Finanțarea agenților economici - Pagina 2
Finanțarea agenților economici - Pagina 3
Finanțarea agenților economici - Pagina 4
Finanțarea agenților economici - Pagina 5
Finanțarea agenților economici - Pagina 6
Finanțarea agenților economici - Pagina 7
Finanțarea agenților economici - Pagina 8
Finanțarea agenților economici - Pagina 9
Finanțarea agenților economici - Pagina 10
Finanțarea agenților economici - Pagina 11
Finanțarea agenților economici - Pagina 12
Finanțarea agenților economici - Pagina 13
Finanțarea agenților economici - Pagina 14
Finanțarea agenților economici - Pagina 15
Finanțarea agenților economici - Pagina 16
Finanțarea agenților economici - Pagina 17
Finanțarea agenților economici - Pagina 18
Finanțarea agenților economici - Pagina 19
Finanțarea agenților economici - Pagina 20
Finanțarea agenților economici - Pagina 21
Finanțarea agenților economici - Pagina 22
Finanțarea agenților economici - Pagina 23
Finanțarea agenților economici - Pagina 24
Finanțarea agenților economici - Pagina 25
Finanțarea agenților economici - Pagina 26
Finanțarea agenților economici - Pagina 27
Finanțarea agenților economici - Pagina 28
Finanțarea agenților economici - Pagina 29
Finanțarea agenților economici - Pagina 30
Finanțarea agenților economici - Pagina 31
Finanțarea agenților economici - Pagina 32
Finanțarea agenților economici - Pagina 33
Finanțarea agenților economici - Pagina 34
Finanțarea agenților economici - Pagina 35
Finanțarea agenților economici - Pagina 36
Finanțarea agenților economici - Pagina 37
Finanțarea agenților economici - Pagina 38
Finanțarea agenților economici - Pagina 39
Finanțarea agenților economici - Pagina 40
Finanțarea agenților economici - Pagina 41
Finanțarea agenților economici - Pagina 42
Finanțarea agenților economici - Pagina 43
Finanțarea agenților economici - Pagina 44
Finanțarea agenților economici - Pagina 45
Finanțarea agenților economici - Pagina 46
Finanțarea agenților economici - Pagina 47
Finanțarea agenților economici - Pagina 48
Finanțarea agenților economici - Pagina 49
Finanțarea agenților economici - Pagina 50
Finanțarea agenților economici - Pagina 51
Finanțarea agenților economici - Pagina 52
Finanțarea agenților economici - Pagina 53
Finanțarea agenților economici - Pagina 54
Finanțarea agenților economici - Pagina 55
Finanțarea agenților economici - Pagina 56
Finanțarea agenților economici - Pagina 57
Finanțarea agenților economici - Pagina 58
Finanțarea agenților economici - Pagina 59
Finanțarea agenților economici - Pagina 60
Finanțarea agenților economici - Pagina 61
Finanțarea agenților economici - Pagina 62
Finanțarea agenților economici - Pagina 63
Finanțarea agenților economici - Pagina 64
Finanțarea agenților economici - Pagina 65
Finanțarea agenților economici - Pagina 66
Finanțarea agenților economici - Pagina 67
Finanțarea agenților economici - Pagina 68
Finanțarea agenților economici - Pagina 69
Finanțarea agenților economici - Pagina 70
Finanțarea agenților economici - Pagina 71
Finanțarea agenților economici - Pagina 72
Finanțarea agenților economici - Pagina 73
Finanțarea agenților economici - Pagina 74
Finanțarea agenților economici - Pagina 75
Finanțarea agenților economici - Pagina 76
Finanțarea agenților economici - Pagina 77
Finanțarea agenților economici - Pagina 78
Finanțarea agenților economici - Pagina 79
Finanțarea agenților economici - Pagina 80
Finanțarea agenților economici - Pagina 81
Finanțarea agenților economici - Pagina 82
Finanțarea agenților economici - Pagina 83
Finanțarea agenților economici - Pagina 84
Finanțarea agenților economici - Pagina 85
Finanțarea agenților economici - Pagina 86
Finanțarea agenților economici - Pagina 87
Finanțarea agenților economici - Pagina 88
Finanțarea agenților economici - Pagina 89
Finanțarea agenților economici - Pagina 90
Finanțarea agenților economici - Pagina 91
Finanțarea agenților economici - Pagina 92
Finanțarea agenților economici - Pagina 93
Finanțarea agenților economici - Pagina 94

Conținut arhivă zip

  • Finantarea Agentilor Economici.doc

Alții au mai descărcat și

Diagnosticul Financiar al Firmei

1. Obiectivele si scopurile financiare ale întreprinderii (echilibrul financiar, rentabilitatea, cresterea economica) Viata economico-financiara a...

Diagnosticul Financiar al Rentabilității și Riscurilor Întreprinderii

Introducere: Este cunoscut faptul, că pentru a asigura o activitate de producţie profitabilă sunt necesare unele condiţii specifice de desfăşurare...

Analiza rentabilității riscului și echilibrului financiar la SC Termoprest SA Paroșeni

SC Termoelectrica SA Bucuresti, înfiintata prin Hotarârea de Guvern numarul 672/2000, este o societate comerciala pe actiuni cu capital integral de...

Analiza financiară a SC Webstyler SRL

Orice firma care doreste sa se dezvolte pe plan national si international trebuie sa isi fondeze obiectivele de expansiune pe o strategie riguros...

Analiza performanțelor financiare ale societății comerciale Ulerom SA

ANALIZA PERFORMANŢELOR FINANCIARE ALE SOCIETĂŢII COMERCIALE „ULEROM” S.A. CAP.1. Descrierea societăţii comerciale „Ulerom” SA Obiectul de...

Moneda în România

Infiintarea bancii nationale a romaniei (1880) Banca Nationala a Romaniei este prima institutie de emisiune a statului roman independent....

Te-ar putea interesa și

Tehnica operațiunilor bancare - BRD

Capitolul I Prezentarea societatii bancare. Istoric si evolutie 1.1.Scurt istoric al Bancii Române pentru Dezvoltare Istoria sistemului bancar...

Proiect practică Primăria Sectorului 6

1.Prezentarea institutiei publice in care se desfasoara practica 1.1. Denumirea institutiei : Primaria sectorului 6 ; Profil : Administrativ ;...

Studiu monografic realizat la Banca Română pentru Dezvoltare

6.1. Politica de marketing la nivel de produs: Produsele si fenomenele bancare au cunoscut în ultimul timp o mare expansiune. Aparitia unor noi...

Studiu monografic la disciplina Tehnica Operațiunilor Bancare - Banca Română pentru Dezvoltare

Denumirea si sigla: Forma juridica: societate pe actiuni, persoana juridica româna Adresa – Centrala Turn BRD – B-dul. Ion Mihalache nr. 1-7,...

Finanțarea activitatatii curente la nivelul agenților economici

CAPITOLUL I Necesarul financiar al ciclului de exploatare - sursa de acoperire a activelor circulante Fondul de rulment reprezintặ un indicator...

Monografie bancară BRD Iași 2009

Cap. 1 Prezentarea societăţii bancare. Istoric şi evoluţie 1.1 Momentul istoric Banca Română pentru Dezvoltare s-a înfiinţat la 1 decembrie 1990...

Modalitați de Finanțare a Investițiilor

Capitolul I I.1. Activitatea investiţională şi trăsăturile ei în economia de piaţă Intr-o accepţiune foarte simplificată, dar esenţială, a...

Creditarea Firmelor în România

1.Extrase din reglementarile legale privitor la activitatea de creditare 1.1 Legea nr.33/1991 privind activitatea bancara Art.12 Societatile...

Ai nevoie de altceva?