Operațiunile pasive ale instituțiilor de credit

Introducere

Tema “ Operatiunile pasive ale institutiilor de credit “ isi propune sa prezinte principalele operatiuni pasive desfasurate de institutiile de credit din Romania

In cuprinsul acestei lucrari s-a tinut cont de prevederile legislatiei in vigoare din domeniul bancar precum si de cartile de specialitate prin preluarea terminilor folositi de autorii lor.In decursul capitolelor am incercat sa realizam o prezentare cat mai detaliata a institutiilor de credit ,cu luarea in considerare a conditiilor minime de autorizare si functionare, a principalelor operatiuni pasive desfasurate de acestea.

Astfel partea de pasiv din bilantul unei banci reprezinta rezervele bancare, reprezentate de catre fondurile proprii, depozite si imprumuturile la care apeleaza institutile de credit.

Activitatea unei institutii de credit incepe cu atragerea de resurse,fara de care a ei indeletnicire nu ar fi posibila.Aceste resurse se gasesc in partea de pasiv a bilantului contabil ,cuprinzand fondurile proprii si resursele atrase.De fapt.resursele proprii constituie garantia solvabilitatii bancii , atragand dupa sine increderea clientilor. De asemenea, aceste resurse au rolul de a absoarbi pierderile neanticipate pentru a permite bancii sa-si continuie activitatea in situatii dificile.

Depozitele bancare pot fi definite din doua puncte de vedere. Astfel, pentru deponenti depozitele reprezinta o creanta asupra bancii, adica fonduri care pot fi utilizate pentru a face plati catre terti. Pentru banca aceste resurse reprezinta o obligatie fata de clienti, rezultate din mobilizarea capitalului temporar disponibil al acestora.

In legatura cu operatiunile bancare, exista diferite opinii, conform carora, pe de o parte bancile redistribuie sumele existente in economie, iar pe de alta partea au capacitatea de a crea bani. Procesul de creatie a banilor de cont arata faptul ca acest lucru este apropriat de realitate, deoarece prin intermediul bancilor, al subiectilor economici si al bancii centrale este influentata masa monetara din economie.

In cele ce urmeaza vom prezenta detaliat fiecare element al pasivului bancar, dar si operatiunile bancare efectuate in legatura cu aceste elemente.

1.Sistemul Bancar

1.1. Scurta prezentare a sistemului bancar

Sistemul bancar al unei tari este definit prin reteaua institutiilor de credit rezidente în tara respectiva si a relatiilor economice în care componentele acesteia sunt parte. Reteaua institutiilor de credit este exprimata de tipurile de banci care functioneaza într-o tara, iar relatiile economice în care acestea sunt parte – prin functiile pe care le îndeplinesc în economie.

Constituirea sistemului bancar este rezultatul unui lung proces istoric de dezvoltare a economiei si a relatiilor în care intra agentii economici. Aparitia bancilor în lumea moderna este considerata a fi rezultatul dezvoltarii comertului în Evul Mediu, în special prin contribuia oraselor autonome. Prima banca este datata din 1171 în Venetia; azi, în cele peste 190 de state, functioneaza circa 50.000 de societati bancare.

Componentele sistemului bancar pot fi individualizate dupa mai multe criterii, dar cel al functiilor bancilor este poate cel mai reprezentativ. Din acest punct de vedere sunt identificate urmatoarele trei tipuri de banci:

-banci de emisiune, care emit numerar, ca rezultat al autorizarii lor de catre stat, de regula una în fiecare tara; ca exceptie, în SUA sunt autorizate 12 astfel de banci;

-institutiile de credit, care efectueaza multiple operatiuni bancare, dar cu predilectie constituirea de depozite, operatii în conturi curente ale agentilor economici si creditarea acestora;

-banci specializate, care sunt abilitate numai pentru anumite operatiuni, limitându-si astfel functionalitatea; în cadrul lor se includ: institutii de depozit, institutii de creditare specializate, societati financiare, companii de investitii, banci cooperatiste, case de economii, fonduri de pensii, fonduri de plasamente, case de titluri, banci de afaceri s.a.

Particularitatile economiilor nationale au condus în epoca moderna la specificitatea sistemelor bancare din diferite tari.

1.2. Scurt istoric al sistemului bancar din Romania

Primele dovezi cu privire la o activitate bancara pe teritoriul Romaniei au fost descoperite intre anii 1786 – 1855 , reprezentate prin 55 placi de piatra , gasite intr-o zona de mine aurifere.Aceste placi contin detalii referitoare la contractul de infiintare a unei institutii bancare.

In epoca moderna , primele incercari de creare a unei banci au fost la inceputul secolului XIX I.C.Bratianu sustinea in 1861 ca ,, ce mult si dureros se simte lipsa unui asezamant financiar puternic si serios care sa poata da tarii existenta baneasca in vremuri de nevoie” In 1880 la 27 februarie Bratianu depune in Camera proiectul unei banci nationale care trebuia sa ajute economia nationala mai mult ca oricare institutie.La 17 aprilie 1880 proiectul devine lege de statornicire a normelor de organizare a Bancii Nationale a Romaniei , care urma sa-si inceapa activitatea la 1 iulie 1880 Banca Nationala a Romaniei este cea mai importanta banca infiintata in acea perioada , care , din punct de vedere organizatoric , a fost conceputa dupa modelul Bancii Nationale a Belgiei Acesta a fost inceputul dezvoltarii unui sistem bancar nou si modern

In anii `40 sistemul bancar a fost dominat de 5 banci principale :

-Banca Romaneasca ;

-Banca de Credit Roman ;

-Banca Comerciala Romana ;

-Banca Comerciala Italiana si Romana ;

-Societatea Bancara Romana ;

Aceste banci realizau 50 % din totalitatea operatiunilor bancare

Pana in 1947 , sistemul bancar romanesc cunoaste o dezvoltare remarcabila Bancile detineau resurse importante si functionau conform standardelor internationale ; personalul bancar era format din specialisti pregatiti in conditii de concurenta si standarde profesionale foarte ridicate , asa cum erau stabilite de Banca Nationala

Dupa 1947 , sistemul bancar a fost restrans datorita trecerii la economia de comanda si intrarii Romaniei in zona de influenta sovietica

Pana in anul 1989 in Romania existau 4 banci :

- Banca Nationala a Romaniei

- Banca Romana de Comert Exterior

- Banca de Investitii

- Banca Agricola , la care se adauga si C.E.C –ul