Sistemul de Gestiune a Trezoreriei

1. Descrierea Organizării Societăţii

1.1. Obiectul de activitate. Relaţii cu partenerii de afaceri

S.C. „BIG” SRL este localizată în localitatea Vaslui, în Moldova, regiune relativ slab dezvoltată economic. Activitatea acesteia se desfăşoară în special pe plan intern, în zona Moldovei, dar se extinde şi în restul ţării, şi chiar în exterior, prin relaţiile cu pertenerii externi.

Obiectul de activitate se împarte în două ramuri distincte:

1. comerţ:

-Papetărie (hârtie de scris, xerox, caiete, pixuri plicuri, tipizate, etc);

-Consumabile (cartuşe de imprimantă, tonere de imprimantă, tonere de xerox, diskete,CD-uri etc) .

2. secţia de producţie:

-Imprimerie textilă pe diferite materiale (tricouri, umbrele, şepci, salopete, etc);

-Producţia de etichete textile (etichete de compoziţie, de mărime).

Relaţiile externe constau în principal în importul de materii prime (vopseluri) pentru secţia de producţie, dar mai nou şi papetărie, raportul calitate-preţ fiind mult mai ridicat în aceste condiţii. Dar relaţiile externe nu se limitează doar la import, societatea exportând produse imprimate sau etichete textile pentru clienţii externi.

Aspectele de bază care influenţează activitatea firmei şi asupra cărora se face analiza sunt:

Furnizorii, care se împart în:

-furnizori de vopseluri şi materiale pentru etichetele textile, pentru secţia de producţie;

-furnizori de papetărie consumabile.

-furnizori de mărfuri

Furnizorii sunt interni şi externi. Relaţiile dintre societate şi furnizori nu se realizaează pe bază de contracte încheiate la începutul anului, dar au la bază facturile, certificatele de garanţie acordate şi înţelegerile dintre aceştia.

Clienţii, care se împart în:

-clienţi pentru imprimeria textilă şi etichete;

-clienţi pentru papetărie şi consumabile.

-clienti pentru mărfuri

Această clasificare nu presupune neapărat că cele două categorii de clienţi nu se pot intersecta. De cele mai multe ori se întâmplă ca un client să apeleze la mai multe servicii, în funcţie de interesele şi nevoile acestuia.

Barierele de intrare pe piaţă sunt în funcţie de domeniul de activitate avut în vedere. Astfel, pentru imprimeria textilă şi etichete, pe piaţa internă, barierele sunt aproape inexistente, deoarece sunt foarte puţini furnizori de astfel de servicii, iar aceia care mai există, nu se ridică la calitatea oferită de societatea în discuţie. Acesta este motivul pentru care unitatea are deja clienţii ei stabili, fideli. Pe piaţa externă, lucrurile stau altfel, deoarece concurenţa este acerbă, existând mulţi ofertanţi pentru acest gen de servicii, cu preţuri avantajoase şi calităţi ale serviciilor ridicate. Cu toate acestea, societatea a reuşit sa-şi formeze o clientelă relativ stabilă.

Pentru comercializarea de produse de papetărie şi consumabile, barierele pe piata internă, dar şi externă sunt reprezentate de concurenţa mare existentă şi în interiorul şi în exteriorul ţării. Astfel, oferta fiind mare şi diversificată, singurul mod de impunere pe acestă piaţă este promovarea unor preţuri mai mici decât concurenţa şi oferirea unei calităţi mai mari a bunurilor şi serviciilor.

Concurenţa este împărţită de asemenea pe domenii de activitate, fiecare dintre ele deţinând un statut separat.

În cazul imprimeriei textile şi al etichetelor, concurenţa este aproape inexistentă pe plan intern, alte firme ce se ocupă de astfel de servicii neputând oferi calitatea şi experienţa corepunzătoare. Pe plan extern, ea este formată de toate societăţile ce au ca obiect de activitate imprimeria textilă şi oferă servicii în acest domeniu.

În cazul comercializării de papetărie şi consumabile, situaţia se prezintă invers, concurenţa fiind mult mai diversificată, reprezentată de toate firmele ce comercializează papetărie şi consumabile.