Managementul riscului

Introducere

Modul în care o companie crește și se dezvoltă, capacitatea sa de a rămâne competitivă și a supraviețui depinde, nu în ultimul rînd, de competența întreprinzătorului de a gestiona riscurile ce influențează afacerea, de a aplica variate metode de reducere a consecințelor nedorite.

Riscul este un concept complex, dificil a fi evaluat, și cunoaște variate forme de manifestare, de aceea trebuie privit și prin prisma consecințelor sale, ceea ce necesită asumarea responsabilității pentru materializarea sa. Astfel, riscul are efecte diverse atât asupra unității economice, cât și asupra terților.

Riscul în sine, nu reprezintă un pericol, așa cum s-au obișnuit să-l trateze marea majoritate a întreprinzătorilor, ci mai degrabă ar oferi diverse posibilități de dezvoltare și valorificarea a noilor oportunități pe care le oferă mediul de afaceri. Important este să cunoaștem cum aceste oportunități pot fi identificate și utilizate, astfel îcât să obținem rezultate pozitive.

Riscul devine o piedică serioasă în derularea și expansiunea oricărei activități, întrucât îngreunează procesul de decizie. Oricare activitate eficientă se poate derula numai în condițiile în care cei care o realizează sunt protejați de efectele negative ale riscului.

Actualmente una din principalele condiții de asigurare a securității și prosperității unei afaceri reprezintă elaborarea și aplicarea unui program coerent și eficient de management al riscurilor, instrument care la moment nu este prezent în cadrul tuturor companiilor, nu este perceput drept parte integrată a trategiei unei întreprinderi. Lipsa unui astfel de program introduce distorsiuni în evaluarea riscurilor și alegerea celor mai eficiente căi de management al acestora.

Scopul prezentei lucrări este de a forma și dezvolta abilități de identificare, analiză și management al riscurilor pentru asigurarea unei activități sustenabile a afacerii, carierei și a propriei vieți.

1. Noțiuni de risc.

Noțiunea de risc în afaceri este inseparabil legată de noțiunea de rentabilitate și de cea de flexibilitate. Rezultatul firmei (profit sau pierdere) este influențat de evenimentele neprevazute care însoțesc activitatea sa.

Riscul în afaceri se traduce prin variabilitatea rezultatului, afectând rentabilitatea activelor și în consecința rentabilitatea capitalului investit. Aceasta variabilitate poate fi cu atât mai bine stăpânită, cu cât firma posedă un grad mai mare de flexibilitate.

Riscurile activității economice rezultă în principal din incapacitatea firmei de a-și adapta continuu costul (în sensul micșorării) și de a se adapta la mediul economic.

Riscul în afaceri poate fi abordat fie din punctul de vedere al activității interne a firmei, fie din punctul de vedere al mediului extern în care evoluează aceasta.

În raport cu funcțiunile firmei, principalele categorii de riscuri interne sunt:

- riscurile legate de aprovizionare și desfacere (contracte care nu au putut fi onorate de către furnizori, ingustarea pieței de desfacere etc.);

- riscurile tehnologice (imposibilitatea achiziționării tehnologiei moderne din cauza problemelor legate în principal de finanțarea investițiilor);

- riscurile generate de factorul uman (greve, incompetența etc.);

- riscurile informaționale (imposibilitatea de a ține pasul cu noile tendințe ale pieței).

Riscurile externe se manifestă în mediul în care firma își desfășoară activitatea:

- riscurile politice se referă la schimbările care pot modifica radical mediul economic în care firma își exportă în cea mai mare parte produsele (risc de țară);

- riscurile financiare afectează rezultatele firmei în urma unor schimbări ce apar în condițiile pieței. Aceste riscuri sunt în afară sferei de control a firmei. De aici apare necesitatea identificării și a masurării riscurilor conjuncturale și, în primul rând, a riscului de preț și a riscului valutar;

- riscurile contractuale se referă la nerealizarea de către partener a obligațiilor pe care și le-a asumat prin contracte.

Acest risc poate aparea fie când unul contracte nu mai prezintă interes pentru partener (risc de neexecutare), fie când partenerul nu mai este în masură să-și respecte obligațiile contractuale (risc de insolvabilitate).

În alte situații, pe piaâța asigurărilor spre exemplu, noțiunea de risc este asociată cu cea de pierdere. Unii intreprinzători riscul fiind considerat ca având atribute cuantificabile, în timp ce incertitudinea nu, fiind asociată acelor situații sau evenimente despre care există informații insuficiente pentru a putea înțelege și anticipa schimbările ce vor avea loc. Prin urmare, atunci când informațiile necesare înțelegerii și anticipării evoluțiilor, schimbărilor ce pot avea loc într-un anumit context sunt fie insuficiente, fie indisponibile, situația este catalogată ca fiind una incertă.